Perché è importante scegliere saggiamente

Le designazioni beneficiario sul tuo conto pensionistico generalmente sostituiscono qualsiasi altra istruzione—anche quelli nel tuo testamento. Si consiglia di consultare un avvocato immobiliare prima di decidere. I beneficiari designati sostituiranno completamente le precedenti designazioni dei beneficiari su tutti i conti dei fondi per i tipi di IRA specificati. Pertanto, assicurati di completare l’intero modulo, anche se stai cambiando solo una parte della tua designazione., Puoi aggiornare i tuoi beneficiari in qualsiasi momento, ma le tue designazioni sono irrevocabili dopo la tua morte.

La differenza tra beneficiari primari e secondari

Primario. Il beneficiario principale è l’individuo o gli individui, la fiducia, la carità o l’altra parte designata per ricevere i tuoi beni dopo la tua morte., Se uno qualsiasi dei tuoi beneficiari primari è deceduto al momento della tua morte, la sua parte dei tuoi beni sarà divisa proporzionalmente tra i tuoi beneficiari primari sopravvissuti, se ce ne sono, a meno che tu non scelga l’opzione “Ai miei discendenti che sopravvivono a me, per stirpes” come beneficiario principale.

Secondario. Il beneficiario o i beneficiari secondari erediteranno i tuoi beni solo se non hai beneficiari primari sopravvissuti al momento della tua morte.

Perché dovresti designare sia i beneficiari primari che quelli secondari., Se non avete designato beneficiari secondari e il vostro beneficiario primario o beneficiari muoiono prima di voi, i vostri beni possono passare alla vostra tenuta, a seconda dei termini del vostro IRA. I tuoi beni potrebbero essere soggetti a costi e ritardi che potrebbero accompagnare il regolamento del tuo immobile e i tuoi beneficiari potrebbero essere soggetti a conseguenze fiscali negative.

Punti da considerare nella scelta delle designazioni dei beneficiari

• La tua designazione di solito sostituisce qualsiasi altra istruzione, come quelle nel tuo testamento.,
• Se un coniuge superstite è l’unico beneficiario, lui o lei può avere opzioni che non sono disponibili per i beneficiari nonspouse.
• Le designazioni dei beneficiari dovrebbero funzionare con gli altri strumenti di pianificazione immobiliare, come i trust.
• Se si stanno prendendo in considerazione la designazione del vostro immobile come beneficiario, ci possono essere svantaggi, come le imposte sul reddito più elevati per i vostri eredi e costi di liquidazione.
• Dopo aver fatto le tue designazioni, dovresti rivederle ogni volta che si verifica un evento importante, ad esempio il matrimonio, il divorzio o la nascita di un bambino.,

Le responsabilità dei tuoi beneficiari

Alla tua morte, i tuoi beneficiari dovranno fornire informazioni e documentazione a Vanguard prima di poter distribuire i tuoi beni. Dovresti discutere le tue designazioni con i tuoi beneficiari per assicurarti che siano consapevoli della loro responsabilità di notificare a Vanguard la tua morte.

Opzioni di designazione del beneficiario

È possibile scegliere una o più delle seguenti designazioni. Indicare la percentuale di attività che si desidera allocare per ciascun beneficiario, assicurando che il totale sia pari al 100%.,

Il mio coniuge

Se si designa il coniuge, è possibile scegliere una delle due opzioni (non selezionare entrambe le opzioni, in quanto ciò potrebbe comportare più di un beneficiario che riceve beni):

“Alla persona nominata qui.”È necessario identificare il coniuge fornendo il suo nome. Tuttavia, se il coniuge cambia, sarà necessario aggiornare il nome. In caso contrario, la persona identificata per nome erediterà i tuoi beni.

“Alla persona con cui sono sposato al momento della mia morte.”In questo caso, non è necessario fornire il nome del coniuge., Alla tua morte, il tuo coniuge deve certificare che lui o lei era sposata con te al momento della tua morte. Scegliendo questa opzione, non è necessario aggiornare il nome del coniuge se il tuo stato civile cambia.

Nota: Proprietà della comunità. Se hai mai vissuto in uno stato di proprietà della comunità mentre eri sposato, il tuo coniuge in quel momento potrebbe avere determinati diritti sul tuo conto pensionistico. Si consiglia di consultare il proprio avvocato immobiliare per una guida sui diritti di proprietà della comunità. Vanguard non si assume la responsabilità di determinare se il vostro IRA è soggetto a proprietà della comunità., Fino a quando non riceviamo una richiesta di proprietà della comunità adeguatamente documentata al momento della distribuzione, non saremo responsabili nei confronti di nessuno per aver agito in conformità con la designazione che abbiamo in archivio.

403(b)(7) conti di custodia. Se sei sposato e possiedi un conto di custodia 403(b)(7) che fa parte di un piano sponsorizzato dal datore di lavoro governato dal Employee Retirement Income Security Act del 1974 (ERISA), il coniuge può avere diritti speciali come beneficiario. Per ulteriori informazioni, consultare il proprio datore di lavoro.,

I miei discendenti

Se selezioni i tuoi discendenti, puoi scegliere di distribuire i tuoi beni equamente tra i tuoi discendenti sopravvissuti e / o equamente tra i tuoi nipoti sopravvissuti. Le due opzioni eliminano la necessità di aggiornare i nomi di eventuali figli o nipoti nati o adottati dopo aver effettuato questa designazione.

“Ai miei discendenti che mi sopravvivono, per stirpes.”Questa opzione ti consente di distribuire equamente i tuoi beni tra i tuoi discendenti lineari che sono parenti di sangue o legalmente adottati., I primi a ricevere i tuoi beni sono i tuoi figli (questo non include i tuoi figliastri).

• Se uno dei tuoi figli muore prima di te, l’intera parte dei beni dovuti a quel bambino sarà divisa equamente tra i suoi figli sopravvissuti (i tuoi nipoti), se ce ne sono.
• Se il bambino deceduto non ha figli, la sua parte del patrimonio sarà divisa equamente tra gli altri figli sopravvissuti.
• Se tutti i tuoi figli muoiono prima di te, i loro discendenti sopravvissuti (i tuoi nipoti) riceveranno i beni in parti uguali.,

Non selezionare questa opzione se si desidera designare i propri figli come beneficiari in importi disuguali. Anziché, elencare i loro nomi sotto ” Individui.”

” Ugualmente ai miei nipoti che mi sopravvivono.”I tuoi beni saranno distribuiti equamente tra i tuoi nipoti che sono vivi al momento della tua morte (questo non include stepgrandchildren) Né la famiglia né la tenuta di un nipote che muore prima di ricevere i proventi dal tuo conto pensionistico. Non selezionare questa opzione se si desidera designare i vostri nipoti come beneficiari in quantità disuguali., Anziché, elencare i loro nomi sotto ” Individui.”

Individui

Questa opzione consente di designare uno o più individui. Se scegli di designare i tuoi figli o nipoti per nome, eventuali figli o nipoti aggiuntivi nati o legalmente adottati dopo questa designazione non avranno diritto ai beni a meno che tu non li aggiunga specificamente. È inoltre possibile utilizzare questa opzione per designare i parenti che non sono i vostri discendenti, così come gli individui non legati a voi.

Trust

Questa opzione consente di designare uno o più trust., I tuoi beni saranno pagabili al trustee del tuo trust, che sarà responsabile della distribuzione dei beni in conformità con i termini del trust. Sono disponibili due opzioni:

“Per il trustee di un trust esistente creato in base a un accordo.”Questa opzione ti consente di lasciare le risorse a un trust creato durante la tua vita, noto anche come living trust o inter vivos trust.

“Al fiduciario di un trust creato sotto la mia ultima volontà.”Questo è per una fiducia che entrerà in vigore dopo la tua morte., Se crei più di un trust sotto la tua volontà, devi specificare quale riceverà i tuoi beni pensionistici.

Nota: non è necessario fornire il nome di un trustee in questo momento. Ci baseremo sulle istruzioni del fiduciario al momento della sua morte.

Organizzazioni/Enti di beneficenza

Questa opzione consente di designare una o più organizzazioni o enti di beneficenza. Vanguard non sarà responsabile del monitoraggio del modo in cui l’organizzazione o la carità utilizza le risorse.