por que é importante escolher sabiamente

as designações de beneficiários na sua conta de aposentadoria geralmente substituem quaisquer outras instruções—mesmo aquelas em sua vontade. Talvez queira consultar um advogado antes de decidir. Os beneficiários que designar substituirão completamente as designações anteriores de beneficiários em todas as contas do fundo para os tipos do IRA que indicar. Portanto, certifique-se de preencher todo o formulário, mesmo que você esteja mudando apenas uma parte de sua designação., Você pode atualizar seus beneficiários a qualquer momento, mas suas designações são irrevogáveis após sua morte.

a diferença entre beneficiários primários e secundários

primário. Seu principal beneficiário é o indivíduo ou indivíduos, confiança, caridade, ou outra parte que você designou para receber seus bens após a sua morte., Se algum dos seus beneficiários primários falecer no momento da sua morte, a sua parte dos seus bens será dividida proporcionalmente entre os seus beneficiários primários sobreviventes, se houver, a menos que escolha a opção, “aos meus descendentes que sobreviverem, por stirpes” como seu principal beneficiário.secundário. O ou os beneficiários secundários só herdarão os seus activos se não tiver quaisquer beneficiários primários sobreviventes à data da sua morte.

Por que você deve designar os beneficiários primários e secundários., Se não tiver designado beneficiários secundários e o seu ou os seus beneficiários primários morrerem antes de si, os seus activos podem passar para a sua propriedade, dependendo dos Termos do seu IRA. Os seus bens podem estar sujeitos a custos e atrasos que podem acompanhar a liquidação da sua propriedade, e os seus beneficiários podem estar sujeitos a consequências fiscais adversas.

Pontos a considerar na escolha de seu beneficiário denominações

• a Sua designação geralmente substitui quaisquer outras instruções, como todos em sua vontade.,se o cônjuge sobrevivo for o seu único beneficiário, pode ter opções que não estão à disposição dos beneficiários não domiciliários.as suas designações de beneficiários devem trabalhar com as suas outras ferramentas de planeamento imobiliário, tais como fundos fiduciários.se está a considerar a designação do seu património como beneficiário, pode haver desvantagens, tais como impostos sobre o rendimento mais elevados para os seus herdeiros e custos de liquidação.
• Depois de ter feito suas designações, você deve revê—las sempre que ocorre um evento importante-por exemplo, casamento, divórcio, ou o nascimento de um filho.,

as responsabilidades dos seus beneficiários

Após a sua morte, os seus beneficiários terão de fornecer informações e Documentação ao Vanguard antes de podermos distribuir os seus activos. Você deve discutir suas designações com seus beneficiários para garantir que eles estejam cientes de sua responsabilidade de notificar vanguarda de sua morte.

as opções de designação do seu beneficiário

pode escolher uma ou mais das seguintes designações. Indique a percentagem de activos que pretende atribuir a cada beneficiário, garantindo que o total seja igual a 100%.,

meu cônjuge

Se você designar o seu cônjuge, você pode escolher uma de duas opções (não selecione ambas as opções, pois isso pode resultar em mais de um beneficiário recebendo ativos):

“para a pessoa aqui nomeada.”Você precisa identificar seu cônjuge fornecendo seu nome. No entanto, se o seu cônjuge mudar, você terá que atualizar o nome. Caso contrário, a pessoa identificada pelo nome herdará os seus bens.”com a pessoa com quem estou casada no momento da minha morte.”Neste caso, você não precisa fornecer o nome do seu cônjuge., Após a sua morte, o seu cônjuge deve certificar que estava casado consigo na altura da sua morte. Ao escolher esta opção, você não precisa atualizar o nome do seu cônjuge se o seu estado civil muda.Nota: propriedade da Comunidade. Se alguma vez viveu num estado de propriedade comunitária enquanto esteve casado, o seu cônjuge nessa altura pode ter certos direitos à sua conta de reforma. Você pode querer consultar com seu advogado para orientação sobre os direitos de propriedade da comunidade. O Vanguard não assumirá a responsabilidade de determinar se o seu IRA está sujeito a propriedade comunitária., Até recebermos uma reivindicação de propriedade comunitária devidamente documentada no momento da distribuição, não seremos responsáveis por qualquer um por agir de acordo com a designação que temos em arquivo.

403 b) 7) contas de Custódia. Se você é casado e possui uma conta de Custódia 403(b)(7) que faz parte de um plano patrocinado pelo empregador regido pela Lei de segurança do rendimento de aposentadoria de 1974 (ERISA), seu cônjuge pode ter direitos especiais como beneficiário. Para mais informações, consulte o seu empregador.,os meus descendentes se escolherem os vossos descendentes, podem optar por distribuir os vossos bens igualmente entre os vossos descendentes sobreviventes e/ou igualmente entre os vossos netos sobreviventes. As duas opções eliminam a necessidade de atualizar os nomes de quaisquer filhos ou netos nascidos ou adotados após você fazer esta designação.

” para os meus descendentes que sobrevivem a mim, por stirpes.”Esta opção permite que você tenha seus bens distribuídos igualmente entre seus descendentes lineares que são parentes de sangue ou legalmente adotados., Os primeiros a receber os seus bens são os seus filhos (isto não inclui os seus enteados).se algum dos seus filhos morrer antes de si, a totalidade dos activos devidos a esse filho será dividida igualmente entre os seus filhos sobreviventes (os seus netos), se for caso disso.se o seu filho falecido não tiver filhos, a sua parte dos bens será dividida igualmente entre os seus outros filhos sobreviventes.se todos os seus filhos morrerem antes de si, os seus descendentes sobreviventes (os seus netos) receberão os activos em partes iguais.,

não Seleccione esta opção se quiser designar os seus filhos como beneficiários em montantes desiguais. Em vez disso, listem os seus nomes em “indivíduos”.igualmente para os meus netos que sobrevivem.”Seus bens serão distribuídos igualmente entre seus netos que estão vivos no momento da sua morte (isto não inclui stepgrandchildren) nem a família nem os bens de um neto que morre antes de você receberá rendimentos de sua conta de aposentadoria. Não Seleccione esta opção se quiser designar os seus netos como beneficiários em montantes desiguais., Em vez disso, listem os seus nomes em “indivíduos”.”

indivíduos

Esta opção permite-lhe designar um ou mais indivíduos. Se você optar por designar seus filhos ou netos pelo nome, quaisquer filhos ou netos adicionais nascidos ou legalmente adotados após esta designação é feita não terá direito a bens, a menos que você adicioná-los especificamente. Você também pode usar esta opção para designar parentes que não são seus descendentes, bem como indivíduos não relacionados a você.esta opção permite-lhe designar um ou mais trusts., Os seus bens serão pagos ao administrador do seu trust, que será responsável pela distribuição dos bens de acordo com os Termos do trust. Você tem duas opções:

” para o administrador de um trust existente criado sob um acordo.”Esta opção permite-lhe deixar bens a um fundo criado durante a sua vida, também conhecido como um fundo vivo ou um fundo inter vivos.

” para o administrador de um trust criado sob a minha última vontade.”Isto é para uma confiança que entrará em vigor após a tua morte., Se você criar mais de uma confiança sob sua vontade, você deve especificar qual vai receber seus ativos de aposentadoria.

Nota: não é necessário indicar o nome de um administrador neste momento. Confiaremos nas instruções do administrador no momento da sua morte.

organizações / instituições de caridade

Esta opção permite-lhe designar uma ou mais organizações ou instituições de caridade. O Vanguard não será responsável por monitorar como a organização ou caridade usa os bens.