modelo mensal de previsão do Cash Flow

com uma previsão mensal do cash flow, o número de períodos na previsão mantém-se constante (por exemplo, 12 meses, 18 Meses, etc.).). A previsão é rolada para a frente cada vez que há um mês de dados históricos a serem introduzidos. Previsão evolutiva Previsão previsional uma previsão evolutiva é um relatório financeiro que prevê o futuro ao longo de um período contínuo com base em dados históricos., Ao contrário dos orçamentos estáticos funcionam melhor quando os principais drivers de fluxo de caixa são modelados de forma explícita e diretamente conduzir as entradas de fluxo de caixa de previsão. Vamos olhar para a estrutura de um modelo de previsão de fluxo de caixa mensal robusto e flexível para um negócio de varejo nas seguintes seções.

Entradas e Pressupostos

Aqui estão cinco pontos importantes para a criação de uma forte secção de entrada para uma previsão de fluxo de caixa modelo:

Fonte da Imagem: TPI, FP&Um Fluxo de Caixa Mensal do Curso.

1. Os principais condutores de fluxos de caixa devem ser modelados explicitamente.,

no nosso exemplo, uma loja de varejo deve começar com o número de lojas que planeja operar a cada mês, em seguida, construir a partir daí, com base no número de pés quadrados e vendas por pé quadrado. Isto ajudará a empresa a calcular as suas receitas de receitas de receitas de vendas é o rendimento recebido por uma empresa a partir das suas vendas de bens ou da prestação de serviços. Em Contabilidade, os Termos “vendas” e.

2. As entradas só devem ser introduzidas uma vez.

é importante agrupar todas as entradas na seção de pressupostos para que os usuários possam facilmente encontrá-las, adicioná-las e modificá-las.

3., As entradas devem ser organizadas logicamente.

isso ajuda os usuários do modelo a entender e atualizar rapidamente o modelo quando eles saltam para ele pela primeira vez.

4. Todas as entradas do modelo devem ser da mesma cor.

Usando cores idênticas para entradas permite aos usuários distinguir facilmente entre Entradas e outras saídas calculadas. A maioria dos modelos financeiros usam uma fonte azul ou sombreamento amarelo para entradas, e a fonte preta para formulasBasic Excel formulando fórmulas básicas do Excel é fundamental para iniciantes se tornarem proficientes em análise financeira., Microsoft Excel é considerado o software padrão da indústria em análise de dados. O programa de planilha da Microsoft também é um dos softwares mais preferidos pelos investidores bancários.

5. Documente suas fontes para entrada de modelos sempre que possível.

Faça notas e comentários nas células usando o atalho de teclado SHIFT + F2 para indicar de onde você retira as suposições.

processamento

a secção de processamento de um modelo de previsão do fluxo de caixa está localizada à direita dos resultados históricos. Todas as células nesta seção devem estar em fórmulas.,

Image Source: Cfi’s FP&um curso de previsão mensal.

1. Os cálculos e o processamento dos modelos devem ser transparentes e fáceis de seguir.

utilizar cálculos passo-a-passo com um comprimento curto. Se as fórmulas estão se tornando muito longas, é sempre uma boa prática dividi-las em passos simples para permitir uma auditoria eficiente e atualizações.

2. Devem ser evitados cálculos com códigos duros.

tudo à direita dos resultados históricos não deve ser codificado., Todos os cálculos devem basear-se em drivers explícitos de entrada.

3. Coloque cálculos complicados e processamento em uma folha de trabalho separada.

mantenha apenas as figuras finais nas folhas de cálculo de saída, e separe fórmulas longas e complicadas e cálculos em outra seção do modelo ou folha de cálculo.

4. Documente como e por que cálculos complicados são estruturados.

isto permite uma fácil usabilidade e capacidade de auditoria e traz confiança ao processo geral. Todas as fórmulas devem ser transparentes, claras e bem documentadas para que as pessoas possam entender facilmente como o modelo funciona.,

Saídas

a secção de saída contém todos os números importantes que gostaríamos de obter de um modelo de previsão de fluxos de caixa.

Image Source: Cfi’s FP&um curso mensal de modelagem financeira.

1. As saídas dos modelos devem ser fáceis de encontrar e compreender.

2. As saídas dos modelos devem ser agrupadas logicamente numa área.

saídas são tipicamente colocadas na parte inferior do modelo de fluxo de caixa e agrupadas em conjunto usando a função de agrupamento no Excel.

3. As saídas dos modelos devem ser orientadas por fórmulas sem codificação rígida.,

4. Os resultados devem fornecer resultados fundamentais para ajudar a tomada de decisões.

gráficos e gráficos resumem a saúde do negócio, apontam quaisquer questões que precisam ser consideradas ou abordadas, e tornam fácil para a administração executiva entender o que vai acontecer durante o período da Previsão e, assim, tomar decisões importantes.as previsões mensais de fluxos de Caixa podem ser calculadas a partir de um balanço e de uma demonstração dos resultados, com base em dados explícitos., Existem três categorias de previsão de fluxo de caixa:

fluxos de caixa Operacionais previsão

1. Começando com líquido incomeNet IncomeNet Renda é uma chave de item de linha, não só em resultados, mas em todos os três principais demonstrações financeiras. Embora seja obtido a partir da demonstração de resultados, adicionar de novo quaisquer despesas que não sejam de caixa incluídas na demonstração de resultados, tais como a depreciação da PP&e desagregação.ajustamento para ter em conta as variações do activo e do passivo (ou do fundo de maneio)., Exemplos de fundo de maneio são as contas a receber, as existências e as contas a pagar e outras.capital de exploração previsto utilizando rácios de fundo de maneio, tais como dias a receber, dias de inventário e dias a pagar., id=”98b3db84f3″>Mensal de contas a receber = a Receber dias 30 * Vendas

   Mensal de contas a pagar = a Pagar 30 dias * Custo de vendas

   inventário Mensal = Inventário dias 30 * Custo de vendas

   Investimentos fluxos de caixa previsão

   1. Exfluxos de caixa incluem dinheiro investido em propriedade, planta e equipamento (PP&E)P&E (Propriedade, Planta e Equipamento)PP&E (Propriedade, instalações e Equipamento) é um dos principais ativos não-circulantes, encontrado no balanço patrimonial., PP &e é impactado pela Capex, sob a forma de despesas de capital ou aquisições de novas empresas.as entradas de Caixa incluem o produto de cessões de PPD = “f5428f5031” >e ou empresas.as entradas de Caixa incluem as saídas de Caixa obtidas através da emissão de títulos de capital ou de dívida.as saídas de Caixa incluem o dinheiro utilizado para recomprar ou reembolsar acções ou dívidas e os dividendos pagos.,

   recursos Relacionados

   TPI é o oficial fornecedor global de Modelagem Financeira e de Avaliação de Analista (FMVA)® designationFMVA® CertificationJoin 350,600+ alunos que trabalham para empresas como a Amazon, J. P. Morgan, e a Ferrari . Para ajudá-lo a progredir na sua carreira, confira os recursos adicionais do CFI abaixo:

   • Modelo financeiro melhores práticas modelo financeiro melhores práticas este artigo é para fornecer aos leitores informações sobre as melhores práticas de modelagem financeira e um guia fácil de seguir, passo a passo para a construção de um modelo financeiro.,Fontes de dados em fontes de dados de modelização financeira na recolha de dados de modelização financeira e na utilização das fontes de dados correctas na modelização financeira é fundamental para o sucesso de uma empresa., Modelagem financeira requer a obtenção e
   • Instrução de Dinheiro FlowsStatement de Dinheiro FlowsThe Demonstração dos Fluxos de Caixa (também referido como o demonstrativo de fluxo de caixa) é uma das três principais demonstrações financeiras relatório de que o dinheiro
   • O Ultimate Fluxo de Caixa Guia O Final do Fluxo de Caixa (Guia de EBITDA, CF, FCF, FCFE, FCFF)Este é o último Fluxo de Caixa Guia para entender as diferenças entre o EBITDA, Fluxo de Caixa proveniente de Operações (CF), Fluxo de Caixa livre (FCF), não alavancados Fluxo de Caixa Livre ou Free Cash Flow to Firm (FCFF)., Aprenda a fórmula para calcular cada uma delas e extraí-las de uma demonstração dos resultados, do balanço ou da demonstração dos fluxos de caixa