De ce este important să alegeți cu înțelepciune

denumirile beneficiarului din contul dvs. de pensionare înlocuiesc, în general, orice alte instrucțiuni—chiar și cele din testamentul dvs. Poate doriți să vă consultați cu un avocat imobiliar înainte de a vă decide. Beneficiarii desemnați vor înlocui complet denumirile anterioare ale beneficiarilor pe toate conturile de fond pentru tipurile IRA pe care le specificați. Prin urmare, asigurați-vă că completați întregul formular, chiar dacă schimbați doar o parte din desemnarea dvs., Vă puteți actualiza beneficiarii în orice moment, dar denumirile dvs. sunt irevocabile după moartea dvs.

diferența dintre beneficiarii primari și cei secundari

primari. Beneficiarul dvs. principal este persoana sau persoanele fizice, încrederea, caritatea sau altă parte pe care o desemnați să vă primească activele după moartea dvs., Dacă vreunul dintre beneficiarii dvs. primari este decedat în momentul decesului dvs., partea sa din activele dvs. va fi împărțită proporțional între beneficiarii dvs. primari supraviețuitori, dacă există, cu excepția cazului în care alegeți opțiunea „descendenților mei care mă supraviețuiesc, per stirpes” ca beneficiar principal.

secundar. Beneficiarul secundar sau beneficiarii dvs. vor moșteni bunurile dvs. numai dacă nu aveți beneficiari primari supraviețuitori în momentul decesului dvs.

De ce ar trebui să desemneze atât beneficiari primari și secundari., Dacă nu ați desemnat beneficiari secundari și beneficiarul sau beneficiarii dvs. primari mor înaintea dvs., activele dvs. pot trece la proprietatea dvs., în funcție de termenii IRA. Activele dvs. ar putea fi supuse costurilor și întârzierilor care pot însoți decontarea bunurilor dvs., iar beneficiarii dvs. pot fi supuși unor consecințe fiscale negative.

puncte de luat în considerare în alegerea denumirilor beneficiarului

• desemnarea dvs. înlocuiește de obicei orice alte instrucțiuni, cum ar fi cele din testamentul dvs.,
• dacă un soț supraviețuitor este singurul dvs. beneficiar, acesta poate avea opțiuni care nu sunt disponibile beneficiarilor nonspouse.
• desemnările beneficiarului dvs. ar trebui să funcționeze cu celelalte instrumente de planificare imobiliară, cum ar fi trusturile.
• dacă aveți în vedere desemnarea proprietății dvs. ca beneficiar, pot exista dezavantaje, cum ar fi impozitele pe venit mai mari pentru moștenitorii dvs. și costurile de decontare.
• după ce ați făcut desemnările, ar trebui să le revizuiți ori de câte ori are loc un eveniment major—de exemplu, căsătoria, divorțul sau nașterea unui copil.,responsabilitățile beneficiarilor dvs. la moartea dvs., beneficiarii dvs. vor trebui să furnizeze informații și documentație Vanguard înainte de a vă putea distribui activele. Ar trebui să discutați denumirile dvs. cu beneficiarii dvs. pentru a vă asigura că aceștia sunt conștienți de responsabilitatea lor de a notifica Vanguard despre moartea dvs.

  opțiunile de desemnare a beneficiarului

  puteți alege una sau mai multe dintre următoarele denumiri. Indicați procentul de active pe care doriți să îl alocați pentru fiecare beneficiar, asigurându-vă că totalul este egal cu 100%.,dacă vă desemnați soțul/soția, puteți alege una dintre cele două opțiuni (nu selectați ambele opțiuni, deoarece acest lucru ar putea duce la mai mult de un beneficiar care primește active):

  „persoanei numite aici.”Trebuie să vă identificați soțul / soția prin furnizarea numelui său. Cu toate acestea, dacă soțul / soția se schimbă, va trebui să actualizați numele. În caz contrar, persoana identificată după nume va moșteni activele dvs.

  ” persoanei cu care sunt căsătorit în momentul morții mele.”În acest caz, nu este necesar să furnizați numele soțului / soției., După moartea ta, soțul / soția trebuie să certifice că el sau ea a fost căsătorit cu tine în momentul morții tale. Prin alegerea acestei opțiuni, nu este necesar să actualizați numele soțului dvs. dacă starea civilă se schimbă.

  notă: proprietate comunitară. Dacă ați trăit vreodată într-o stare de proprietate comunitară în timp ce v-ați căsătorit, soțul / soția dvs. la acel moment poate avea anumite drepturi asupra contului dvs. de pensionare. Poate doriți să vă consultați cu avocatul dvs. imobiliar pentru îndrumări cu privire la drepturile de proprietate ale comunității. Vanguard nu își va asuma responsabilitatea pentru a determina dacă IRA dvs. este supusă proprietății comunității., Până când nu vom primi o cerere de proprietate comunitară documentată în mod corespunzător la momentul distribuirii, nu vom fi răspunzători față de nimeni pentru a acționa în conformitate cu desemnarea pe care o avem în dosar.403(b) (7) conturi de custodie. Dacă sunteți căsătorit și dețineți un cont de custodie 403(b) (7) care face parte dintr-un plan sponsorizat de angajator guvernat de Legea privind securitatea veniturilor angajaților din 1974 (ERISA), soțul dvs. poate avea drepturi speciale ca beneficiar. Pentru mai multe informații, consultați angajatorul.,dacă vă selectați descendenții, puteți alege să vă distribuiți bunurile în mod egal între descendenții supraviețuitori și/sau în mod egal între nepoții supraviețuitori. Cele două opțiuni elimină necesitatea actualizării numelor copiilor sau nepoților născuți sau adoptați după ce faceți această desemnare.

  „descendenților mei care mă supraviețuiesc, pe stirpes.”Această opțiune vă permite să vă distribuiți bunurile în mod egal între descendenții liniari care sunt rude de sânge sau adoptați legal., Primii care vă primesc bunurile sunt copiii dvs. (acest lucru nu include copiii vitregi).dacă vreunul dintre copiii dvs. moare înaintea dvs., întreaga parte a bunurilor datorate acelui copil va fi împărțită în mod egal între copiii săi supraviețuitori (nepoții dvs.), dacă există.

• dacă copilul dvs. decedat nu are copii, partea sa de bunuri va fi împărțită în mod egal între ceilalți copii supraviețuitori.
• dacă toți copiii tăi mor înaintea ta, descendenții lor supraviețuitori (nepoții tăi) vor primi activele în părți egale.,nu selectați această opțiune dacă doriți să vă desemnați copiii ca beneficiari în sume inegale. În schimb, enumerați numele lor sub ” persoane fizice.”

  ” în mod egal cu nepoții mei care mă supraviețuiesc.”Bunurile tale vor fi distribuite în mod egal între nepoții tăi care sunt în viață la momentul decesului (aceasta nu include stepgrandchildren) nici familia, nici averea de un nepot care moare înainte de a vă va primi încasările din contul dvs. de pensionare. Nu selectați această opțiune dacă doriți să vă desemnați nepoții ca beneficiari în cantități inegale., În schimb, enumerați numele lor sub ” persoane fizice. această opțiune vă permite să desemnați una sau mai multe persoane. Dacă alegeți să vă desemnați copiii sau nepoții după nume, ORICE copii sau nepoți suplimentari născuți sau adoptați legal după această desemnare nu vor avea dreptul la active decât dacă le adăugați în mod specific. De asemenea, puteți utiliza această opțiune pentru a desemna rude care nu sunt descendenții dvs., precum și persoane care nu au legătură cu dvs.această opțiune vă permite să desemnați unul sau mai multe trusturi., Activele dvs. vor fi plătite mandatarului încrederii dvs., care va fi responsabil pentru distribuirea activelor în conformitate cu Termenii trustului. Aveți două opțiuni:

  „către mandatarul unui trust existent creat în baza unui acord.”Această opțiune vă permite să lăsați activele unui trust creat în timpul vieții dvs., cunoscut și sub numele de trust viu sau Trust inter vivos.

  „către mandatarul unui trust creat în conformitate cu ultima mea voință.”Aceasta este pentru o încredere care va intra în vigoare după moartea ta., Dacă creați mai multe încredere în baza voinței dvs., trebuie să specificați care dintre ele va primi activele dvs. de pensionare.notă: nu este necesar să furnizați numele unui mandatar în acest moment. Ne vom baza pe instrucțiunile mandatarului în momentul morții tale.această opțiune vă permite să desemnați una sau mai multe organizații sau organizații de caritate. Vanguard nu va fi responsabil pentru monitorizarea modului în care organizația sau caritatea utilizează activele.