um IRA não dedutível é um plano de aposentadoria que você financia com dólares após impostos. Não se pode deduzir as contribuições dos impostos sobre o rendimento como se faz com um IRA tradicional. No entanto, as suas contribuições não dedutíveis crescem livres de impostos. Muitas pessoas recorrem a estas opções porque o seu rendimento é demasiado elevado para que as finanças as deixem fazer contribuições dedutíveis para um IRA regular. Este artigo vai explicar tudo o que você precisa saber sobre um IRA não dedutível e se um é certo para você., Nós também podemos ajudá-lo a encontrar um consultor financeiro que o guiaria através da tomada das decisões de planejamento de aposentadoria que são adequadas para você.

quais são os benefícios de um IRA não dedutível?

a maioria das pessoas recorrem a IRAs não dedutíveis porque certas circunstâncias os desqualificam de fazer contribuições fiscais dedutíveis para IRAs tradicionais, mas eles ainda querem acesso a um veículo de poupança de aposentadoria confiável.por exemplo, Quaisquer mais-valias e dividendos que as suas contribuições produzam não serão tributados enquanto investidos na conta., Em alguns casos, todo ou uma parte do dinheiro que você retirar seria livre de impostos. Isso é porque o governo não pode cobrar duas vezes as tuas poupanças na reforma. Mais sobre isso mais tarde, mas primeiro, vamos cobrir as regras para ver se você é elegível para fazer contribuições não dedutíveis do IRA. Isso também vai ajudá-lo a decidir se esta é uma boa opção para você.

a sua elegibilidade para deduzir parte ou a totalidade das suas contribuições do IRA do imposto sobre o rendimento federal depende do seu rendimento, do seu estatuto de contribuinte e se tem acesso a um plano de reforma no local de trabalho (mesmo que não participe no plano)., Se seu cônjuge participa de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401(k) pode afetar sua elegibilidade também.

pode ficar complicado, então vamos começar com o básico.se for solteiro, a sua elegibilidade para fazer contribuições dedutíveis para um IRA tradicional depende do seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI). Uma vez que exceda um determinado ponto, você pode deduzir apenas uma parte das contribuições que você faz até que seu rendimento atinja um nível., Nesse momento, você não pode deduzir nenhuma das suas contribuições de seus impostos de renda. O IRS estabelece estes níveis todos os anos. Em 2020, quando o teu MAGI violar 65 mil dólares, não podes deduzir as tuas contribuições completas. Além disso, você não pode deduzir qualquer dinheiro, uma vez que sua renda ultrapassa US $75.000. Por 2021, não pode deduzir as suas contribuições quando o seu MAGI violar 66 mil dólares. Não podes deduzir nada quando o teu rendimento for superior a 76 mil dólares.,se for casado e apresentar uma candidatura conjunta, a sua elegibilidade para fazer contribuições fiscais dedutíveis depende do seu rendimento e se um de vocês participa num plano de reforma no local de trabalho.para simplificar, resumimos as 2021 regras baseadas em quem tem um plano de aposentadoria no local de trabalho abaixo. Quando o rendimento excede o primeiro número, apenas uma parte das contribuições pode ser dedutível do imposto. Uma vez que supera o segundo número, você não pode deduzir nada.,

• Você tem um local de trabalho plano de aposentadoria: de 105.000 $ – $125,000
• Você não tiver um, mas seu cônjuge faz: $198,000 – $208,000

Não Dedutíveis IRAs e Backdoor Roth Conversão

muitas Vezes, um não dedutíveis IRA é apenas uma parada no vôo de rendimento tributável para um Roth IRA. Tal como os IRAs tradicionais, os IRAs Roth têm limites de rendimento.

Para 2020, você não pode contribuir para um Roth IRA se o seu MAGOS é igual ou superior a us $139,000 como um único filer ou pelo menos us $206,000 como um casal, a apresentação conjunta., Para 2021, você não pode contribuir se sua renda exceder US $140.000 como um único filer ou us $208.000 como um casal arquivando juntos.então, o que é um economizador de alta renda para fazer? Resposta: a porta traseira Roth. Tem um nome um pouco obscuro, mas é perfeitamente legal. Se o seu rendimento o deixar fora da opção Roth, pode simplesmente contribuir para um IRA não dedutível e converter esse IRA para um IRA Roth. Voilà! Tens um Roth.

one caveat: the backdoor Roth is not necessarily 100% tax-free. Digamos que fez contribuições dedutíveis e não dedutíveis para IRAs ao longo dos anos., Se agora quiser converter o seu IRA não dedutível num Roth, terá de pagar impostos sobre uma parte disto.

para determinar o seu passivo fiscal, pegue nas suas contribuições após impostos e divida-as pelo valor total de todas as suas IRAs.se você tiver US $ 5.000 de contribuições não dedutíveis e US $ 15.000 de contribuições dedutíveis de volta quando seu rendimento permitiu que você contribuísse para um IRA dedutível, apenas 25% (5.000/20.000) de sua conversão backdoor Roth será livre de impostos. Então 75% do dinheiro que você converte é tributável.,

Como você pode ver, a conversão Backdoor Roth pode ser tão complicada como é gratificante. Pode ser uma boa ideia procurar a ajuda de um consultor financeiro. Dessa forma, você pode se certificar de seguir todas as regras e evitar armadilhas que podem estar esperando ao virar da esquina.

os riscos de um IRA não dedutível

IRAs não dedutíveis que são prontamente convertidos para IRAs Roth podem ser grandes. Os IRAs permanentes não dedutíveis, por outro lado, têm alguns riscos.se não mantiver as contribuições dedutíveis e não dedutíveis separadas, poderá acabar por pagar mais impostos do que deveria., Isso é porque uma vez que você misturou contribuições dedutíveis e não dedutíveis, é difícil manter os dois direitos.

é possível, no entanto, desde que você mantenha o controle de suas contribuições. Terá então de dividir as suas contribuições não dedutíveis pelas contribuições totais para todos os IRAs em seu nome para obter uma percentagem que representa as suas contribuições após impostos. Você não tem que pagar impostos federais sobre esta porcentagem do crescimento na conta quando você começa a ter deduções. As suas contribuições após impostos para IRAs são conhecidas como a sua base.,

pode (e deve) preencher o Formulário 8606 por cada ano em que efectua contribuições após impostos para um IRA não dedutível. Assim, está a dar ao IRS um registo das suas contribuições que a entidade governamental pode usar para calcular a sua carga fiscal na reforma.

lembre-se que quando você começar a tomar distribuições na aposentadoria, você terá que pagar impostos sobre esse dinheiro de acordo com a sua classe de imposto de renda. Se ganhares muito, essa taxa será elevada. É melhor estacionar o seu dinheiro numa conta tributável que usa a recolha de impostos. Por quê?, Porque a taxa de imposto sobre as mais-valias de longo prazo é tipicamente inferior à taxa de imposto sobre o rendimento de um economista de rendimentos elevados.

The Takeaway

digamos que você é um economista de alto rendimento que procura maximizar as suas vantagens fiscais. Contribuir para um IRA não dedutível no seu caminho para uma conversão Backdoor Roth pode ser uma ótima maneira de proteger algumas ou todas as suas poupanças de aposentadoria dos impostos. Mas se estás a pensar em estacionar o teu dinheiro num IRA não dedutível a longo prazo, é importante ponderar os riscos.,

dicas para se aposentar pronto

• descubra quanto você vai precisar para se aposentar confortavelmente. Uma maneira fácil de se adiantar na poupança para a aposentadoria é aproveitando o employer 401 (k) matching.trabalha com um consultor financeiro. As pessoas que trabalham com conselheiros financeiros são duas vezes mais propensos a estar no caminho para cumprir seus objetivos de aposentadoria, especialistas da indústria dizem. Você pode usar a nossa ferramenta de correspondência consultor financeiro para encontrar um profissional qualificado perto de você., Depois de responder a algumas perguntas sobre seus objetivos de aposentadoria, a ferramenta irá conectá-lo com até três conselheiros locais. Seguindo em frente, você pode acessar seus perfis e rever suas qualificações antes de decidir trabalhar com um.