Au fur et à mesure que vous payez vos primes Dans le cadre d’une police d’assurance-vie, vous augmentez progressivement la valeur de ce que l’on appelle communément la « remise en espèces » de votre police. Si vous décidez qu’il est dans votre intérêt d’encaisser votre police d’assurance-vie de votre vivant, cette valeur de rachat représentera le montant d’argent que vous serez admissible à recevoir., Cela étant dit, choisir de prendre la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie s’accompagne de sa propre part de répercussions fiscales.

calculer le montant d’impôt que vous devrez sur votre police si vous choisissez de prendre la valeur de rachat vous permettra de planifier de manière appropriée pour cette décision financière importante. Heureusement, les étapes pour déterminer l’impôt que vous devrez après avoir encaissé une police d’assurance-vie sont relativement simples.,

comprendre votre valeur de rachat

comme indiqué précédemment, la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie est la somme d’argent que vous recevrez si vous décidez de racheter votre police en espèces avant votre décès., À mesure que vous continuez à payer des primes sur votre police, la valeur de rachat augmentera régulièrement. Afin de déterminer le montant d’impôt que vous paierez lorsque vous choisissez de prendre votre valeur de rachat, vous devez d’abord déterminer la somme totale des primes que vous avez versées à la police au cours de sa durée de vie, moins les retraits antérieurs.,

ainsi, par exemple, si vous avez versé des primes d’une valeur de 4 000 $dans la police et effectué deux retraits antérieurs d’une valeur totale de 375$, le montant actuel des fonds investis dans la police serait:

$4,000-$375 = $3,625

Cette valeur est appelée  » base. »La base jouera un rôle important lorsque vous commencerez le processus de calcul du montant des bénéfices que vous gagnerez lors de l’encaissement de l’assurance-vie avant le décès.

explorer la base vs., Profit

Après avoir établi la valeur de base de votre police, vous devrez identifier la valeur de rachat actuelle. Vous pouvez consulter votre fournisseur d’assurance-vie pour déterminer la valeur de rachat actuelle de votre police. Avec cette somme à l’Esprit, vous pouvez soustraire la base que vous avez calculée précédemment pour identifier le montant exact du bénéfice que vous gagnerez dans le cas où vous terminez le processus d’encaissement.,

Il est essentiel que vous preniez le temps d’incorporer tous les retraits ou dividendes reçus de la police avant d’encaisser, car ces renseignements peuvent avoir une incidence importante sur le montant total de l’impôt que vous finirez par payer sur l’argent que vous recevez. Comme on pouvait s’y attendre, moins vous tirez de profit de votre police, moins vous pouvez vous attendre à payer d’impôt.

Si votre base est supérieure à la valeur de rachat de la police, vous recevrez toujours le montant de retrait, mais vous n’aurez pas à payer d’impôt sur ces fonds., Cela est dû au fait que vous n’avez techniquement réalisé aucun profit en encaissant la Politique.

Détermination de l’Impôt Total Obligations

Maintenant que vous avez évalué le montant total des profits que vous gagnerez de l’argent, vous pouvez évaluer avec précision le montant de l’impôt que vous devrez payer. Les fonds que vous recevez de la valeur de rachat sont imposables à titre de revenu ordinaire plutôt que de gains en capital. Cela signifie que ces fonds seront soumis à la réglementation fédérale de l’impôt sur le revenu ainsi qu’à toute politique d’impôt sur le revenu au niveau de l’état.,

quand vient le temps de déclarer ce revenu sur votre déclaration de revenus, vous utiliserez le formulaire IRS standard 1040 et la liste des bénéfices de votre politique comme « Autres revenus. »Gardez à l’esprit que ce bénéfice doit être déclaré sur le formulaire 1040 lors de la déclaration de revenus. Le défaut de le faire peut entraîner une variété de pénalités et d’amendes de l’IRS.

Une fois que vous vous êtes engagé dans votre retrait, votre fournisseur d’assurance-vie vous fournira un 1099-R qui répertorie le paiement brut de votre police après le retrait., Cette information peut servir de point de référence officiel une fois que vous commencez à produire vos documents fiscaux.

aller de l’avant avec votre déclaration

Si vous avez des questions au sujet de votre police d’assurance-vie ou du processus d’encaissement, il est préférable de discuter de vos préoccupations avec un conseiller financier ou un représentant de votre fournisseur de police bien avant l’Heure de l’impôt., Cela permettra non seulement de vous assurer que vous avez les informations dont vous avez besoin pour remplir vos impôts avec précision, mais cela vous aidera également à créer un plan financier stratégique qui intègre les fonds que vous avez potentiellement à gagner de votre police. En fin de compte, la préparation vous permettra de maximiser vos avantages au cours de ce processus.