un IRA non déductible est un plan de retraite que vous financez avec des dollars après impôt. Vous ne pouvez pas déduire les contributions de vos impôts sur le revenu comme vous le feriez avec un IRA traditionnel. Cependant, vos cotisations non déductibles augmentent en franchise d’impôt. Beaucoup de gens se tournent vers ces options parce que leur revenu est trop élevé pour L’IRS pour les laisser faire des contributions déductibles d’impôt à un IRA régulier. Cet article vous expliquera tout ce que vous devez savoir sur un IRA non déductible et si l’on est bon pour vous., Nous pouvons également vous aider à trouver un conseiller financier qui vous guidera dans la prise des décisions de planification de la retraite qui vous conviennent.

Quels sont les avantages d’un IRA Non déductible?

la plupart des gens se tournent vers les ira non déductibles parce que certaines circonstances les empêchent de faire des cotisations déductibles d’impôt aux IRA traditionnels, mais ils veulent toujours avoir accès à un véhicule d’épargne-retraite fiable.

par exemple, les gains en capital et les dividendes que vos cotisations produisent ne seront pas imposés lorsqu’ils sont investis dans le compte., Dans certains cas, tout ou partie de l’argent que vous retirez serait libre d’impôt. C’est parce que le gouvernement ne peut pas taxer votre épargne-retraite deux fois. Plus à ce sujet plus tard, mais d’abord, couvrons les règles pour voir si vous êtes admissible à faire des contributions IRA non déductibles. Cela vous aidera également à décider si c’est une bonne option pour vous.

votre admissibilité à déduire une partie ou la totalité de vos contributions IRA de l’impôt fédéral sur le revenu dépend de votre revenu, statut de déclaration d’impôt et si vous avez accès à un plan de retraite en milieu de travail (même si vous ne participez pas au plan)., Que votre conjoint participe à un régime de retraite parrainé par l’employeur comme un 401(k) peut également influer sur votre admissibilité.

cela peut devenir compliqué, alors commençons par les bases.

règles IRA non déductibles et conditions d’admissibilité

Si vous êtes célibataire, votre admissibilité à faire des contributions déductibles d’impôt à un IRA traditionnel dépend de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Une fois qu’il dépasse un certain point, vous ne pouvez déduire qu’une partie des cotisations que vous faites jusqu’à ce que votre revenu atteigne un niveau., À ce moment-là, vous ne pouvez déduire aucune de vos cotisations de vos impôts sur le revenu. L’IRS fixe ces niveaux chaque année. En 2020, lorsque votre MAGI enfreint 65 000$, vous ne pouvez pas déduire la totalité de vos contributions. De plus, vous ne pouvez pas déduire d’argent une fois que votre revenu dépasse 75 000$. Pour 2021, vous ne pouvez pas déduire la totalité de vos contributions une fois que votre MAGI a dépassé 66 000$. Vous ne pouvez rien déduire une fois que votre revenu dépasse 76 000$.,

Si vous êtes marié et que vous déclarez conjointement, votre admissibilité à des cotisations déductibles d’impôt dépend de votre revenu et du fait que l’un d’entre vous participe à un régime de retraite en milieu de travail.

pour simplifier, nous résumons ci-dessous les règles de 2021 en fonction des personnes qui ont un régime de retraite en milieu de travail. Lorsque le revenu dépasse le premier chiffre, seule une partie des cotisations peut être déductible d’impôt. Une fois qu’il dépasse le deuxième nombre, vous ne pouvez rien déduire.,

• Vous avez un régime de retraite en milieu de travail: 105 000 $ – 125 000
• Vous N’en avez pas, mais votre conjoint: 198 000 2 – 208 000

IRAs Non déductibles et conversion de Roth de porte dérobée

souvent, un IRA non déductible est juste une escale sur le vol du revenu imposable à un IRA Roth. Comme les IRA traditionnels, les IRA Roth ont des limites de revenu.

pour 2020, vous ne pouvez pas contribuer à un Roth IRA si votre MAGI est égal ou supérieur à 139 000 $en tant que déposant unique ou au moins 206 000 as en tant que couple marié déposant conjointement., Pour 2021, vous ne pouvez pas cotiser si votre revenu dépasse 140 000 $en tant que déclarant unique ou 208 000 as en tant que couple marié déclarant conjointement.

alors, que faire d’un épargnant à revenu élevé? Réponse: la porte dérobée Roth. Il a un nom un peu louche, mais il est parfaitement légal. Si votre revenu vous laisse en lock-out de L’option Roth, vous pouvez simplement contribuer à un IRA non déductible, puis convertir cet IRA à un IRA Roth. Voila! Tu as un Roth.

Une mise en garde: la porte dérobée Roth n’est pas nécessairement 100% libre d’impôt. Disons que vous avez fait des contributions déductibles et non déductibles aux ira au fil des ans., Si maintenant vous voulez convertir votre IRA non déductible à un Roth, vous auriez à payer l’impôt sur le revenu sur une partie de cette.

pour déterminer votre impôt à payer, prenez vos cotisations après impôt et divisez-les par la valeur totale de tous vos IRAs.

Si vous avez worth 5,000 valeur de contributions non déductibles et worth 15,000 valeur de contributions déductibles de retour lorsque votre revenu vous a permis de contribuer à un IRA déductible, seulement 25% (5,000/20,000) de votre conversion Roth porte dérobée sera libre d’impôt. Donc, 75% de l’argent que vous convertissez est imposable.,

comme vous pouvez le voir, la conversion backdoor Roth peut être aussi délicate que gratifiante. Il pourrait être une bonne idée de demander l’aide d’un conseiller financier. De cette façon, vous pouvez vous assurer de suivre toutes les règles et éviter les pièges qui peuvent attendre au coin de la rue.

les risques d’un IRA Non déductible

Les ira non déductibles qui sont rapidement convertis en IRA Roth peuvent être grands. Les ira permanents non déductibles, en revanche, comportent certains risques.

Si vous ne séparez pas les cotisations déductibles et non déductibles, vous risquez de payer plus d’impôts que vous ne le devriez., C’est parce qu’une fois que vous avez mélangé les cotisations déductibles et non déductibles, il est difficile de garder les deux droites.

Il est possible, cependant, tant que vous gardez une trace de vos contributions. Vous devrez ensuite diviser vos contributions non déductibles par le total des contributions à tous les ira en votre nom pour obtenir un pourcentage qui représente vos contributions après impôt. Vous n’avez pas à payer d’impôts fédéraux sur ce pourcentage de la croissance du compte lorsque vous commencez à prendre des déductions. Vos contributions après impôt aux IRA sont connues comme votre base.,

Vous pouvez (et devriez) déposer le formulaire 8606 pour chaque année que vous faites des contributions après impôt à un IRA non déductible. De cette façon, vous donnez à L’IRS un enregistrement de vos contributions que l’entité gouvernementale peut utiliser pour calculer votre fardeau fiscal à la retraite.

rappelez-vous que lorsque vous commencez à prendre des distributions à la retraite, vous devrez payer des impôts sur cet argent en fonction de votre tranche d’impôt sur le revenu. Si vous êtes un revenu élevé, ce taux sera élevé. Vous feriez peut-être mieux de garer votre argent dans un compte imposable qui utilise la récolte de pertes fiscales. Pourquoi?, Parce que le taux d’imposition sur les gains en capital à long terme est généralement inférieur au taux d’imposition sur le revenu d’un épargnant à revenu élevé.

La vente à Emporter

Dites que vous êtes un revenu élevé économiseur d’cherchent à maximiser vos avantages fiscaux. Contribuer à un IRA non déductible sur votre chemin vers une conversion Roth porte dérobée pourrait être un excellent moyen de protéger tout ou partie de votre épargne-retraite de l’impôt. Mais si vous envisagez de garer votre argent dans un IRA non déductible à long terme, il est important de peser les risques.,

conseils pour se préparer à la retraite

• déterminez combien vous devrez épargner pour prendre votre retraite confortablement. Un moyen facile d’aller de l’avant sur l’épargne pour la retraite est en profitant de l’employeur 401(k) matching.
• Travailler avec un conseiller financier. Les gens qui travaillent avec des conseillers financiers sont deux fois plus susceptibles d’être sur la bonne voie pour atteindre leurs objectifs de retraite, disent les experts de l’industrie. Vous pouvez utiliser notre outil de jumelage de conseillers financiers pour trouver un professionnel qualifié près de chez vous., Après avoir répondu à certaines questions sur vos objectifs de retraite, l’outil vous mettra en contact avec jusqu’à trois conseillers locaux. À l’avenir, vous pouvez accéder à leurs profils et examiner leurs qualifications avant de décider de travailler avec un.