Page Reviewed/Updated – October 14, 2020

Expert Reviewed By: Joshua Isen, President, Syzygy Financial LLC

Definition

For an elderly person to be eligible for nursing home care, assisted living, adult foster care, or in-home care from Medicaid, they must have limited income and assets., Para evitar que los candidatos simplemente regalen su dinero o recursos para calificar para Medicaid, el gobierno federal implementó el «período de retrospectiva». Este es un período de tiempo establecido antes de la solicitud del individuo durante el cual la agencia administradora de Medicaid revisa todas las transacciones financieras que el anciano ha hecho. Si se determina que una transacción viola las reglas del período retrospectivo, se impondrá una multa al solicitante. Las sanciones vienen en la forma de un período de tiempo en que el solicitante no es elegible para Medicaid., Esto significa que no podrán recibir servicios de atención pagados por Medicaid durante un cierto número de meses o, a veces, incluso años.

un solicitante de Medicaid es penalizado si los activos (dinero, casas, automóviles, obras de arte, etc.) fueron regaladas, transferidas o vendidas por menos del valor justo de mercado. Incluso los pagos a un cuidador se pueden encontrar en violación del período de revisión si se hacen de manera informal, lo que significa que no se ha hecho un acuerdo por escrito. Tenga en cuenta que las transferencias de activos por parte del cónyuge del solicitante también pueden afectar al solicitante y pueden resultar en un período de multa de Medicaid para el solicitante., La razón de este período de penalización es que estos activos podrían haberse utilizado para ayudar a cubrir el costo de la atención a largo plazo, si no hubieran sido dotados o transferidos.

en 49 de los 50 estados, la duración del período retrospectivo es de 5 años (60 meses). A partir de 2020, la única excepción a esta regla es California, que tiene un período retrospectivo de 2.5 años (30 meses). El período retrospectivo comienza en la fecha en que uno solicita Medicaid., Por ejemplo, si una persona mayor completa una solicitud de Medicaid el 15 de julio de 2018, el período retrospectivo comienza en esa fecha y se remonta 5 años hasta el 15 de julio de 2013 (o en California, hasta Enero de 2013). 15, 2015)

comprensión de las penalidades retrospectivas

la penalidad por violar La mirada retrospectiva de Medicaid es un período de tiempo en el que uno no es elegible para Medicaid., Este período de inelegibilidad, llamado el período de penalización, se determina en base a la cantidad en dólares de los activos transferidos dividida por la tasa promedio mensual de pacientes privados o la tasa diaria de pacientes privados de atención en hogares de ancianos en el estado en el que vive el individuo de edad avanzada. (Esto se llama el divisor de pena o tasa de pago privado, que aumenta cada año con el aumento en el costo de la atención en hogares de ancianos). Tenga en cuenta que no hay un período de penalización máximo.,

Ejemplo #1
El estado en que usted vive tiene un costo mensual promedio de $4,000 para la atención domiciliaria de enfermería y dotados de $60.000 durante el período retrospectivo. Esto significa que usted no será elegible para Medicaid por 15 meses. (Gifted 60,000 donado dividido por cost 4,000 costo mensual promedio = 15 meses).

Ejemplo #2
durante los últimos cinco años, una abuela le dio a su nieta 8 8,000 / año, lo que equivale a 4 40,000 en violación del período de retrospectiva de 5 años. El costo promedio diario de la atención en hogares de ancianos en su estado es de 2 200., Esto significa que la abuela no será elegible para Medicaid por 200 días o aproximadamente 6.5 meses. (Gifted 40,000 gifted dividido por cost 200 costo diario promedio = 200 días / 6.5 meses)

Ejemplo # 3
cuatro años antes de solicitar Medicaid, una anciana vende su casa a su hijo por 2 250,000. Durante la revisión, se descubrió que el valor justo de mercado de la vivienda en el momento de la venta fue de $350,000. Ella vendió la casa por 1 100,000 por debajo de su valor. El costo mensual de la atención en hogares de ancianos en su estado es de 5 5,000., Por lo tanto, su período de penalización de inelegibilidad será de 20 meses ($100,000 / 5 5,000 = 20 meses).

Ejemplo #4
por un período de 8 años, una tía abuela le dio a su sobrina nieta una suma de 7 7,000 / año, totalizando 5 56,000. Dado que el período retrospectivo es de solo 5 años, la tía abuela solo viola el período retrospectivo durante 5 de los 8 años. Por lo tanto, hay una suma de 3 35,000 que cae dentro de este marco de tiempo de penalización. El costo promedio de la atención privada en hogares de ancianos en su estado es de 7 7,000 / mes., Esto significa que el período de inelegibilidad de Medicaid de la tía abuela será por 5 meses (3 35,000 / 7 7,000 = 5 meses).

el período de penalización comienza en la fecha en que uno se convierte en elegible para Medicaid, no en la fecha en que se realizó la transferencia o el regalo que resultó en la penalización. Por ejemplo, si transfirió su hogar a su hijo el 5 de agosto de 2019, pero no fue elegible para Medicaid hasta el 16 de marzo de 2018, su período de inelegibilidad comenzará el 16 de marzo de 2018.,

excepciones retrospectivas& exenciones

afortunadamente, hay muchas excepciones a las reglas y exenciones hechas para familias en situaciones difíciles. En virtud de estas excepciones, los solicitantes pueden transferir activos a ciertas partes durante el período retrospectivo sin incurrir en una sanción. Menos afortunadamente, estas opciones a menudo son confusas y difíciles de implementar sin la experiencia de un profesional de planificación de Medicaid.,

a un solicitante se le permite transferir hasta 1 128,640 (en 2020) a su cónyuge, dado que su cónyuge no también está solicitando Medicaid de atención a largo plazo y continuará viviendo de forma independiente en la comunidad. Expresado de manera diferente, un cónyuge no solicitante se le permite retener hasta 1 128,640 de los bienes de la pareja. Esto se conoce como la asignación de recursos para cónyuges de la Comunidad (CSRA). El monto en dólares cambia anualmente, y hay alguna variación en esta excepción dependiendo del Estado de residencia., Sin embargo, en realidad, un cónyuge solicitante puede transferir activos ilimitados a su cónyuge no solicitante sin violar el período de retrospectiva. Esto se debe a que, para fines de elegibilidad de Medicaid, todos los bienes de una pareja casada se consideran de propiedad conjunta. (Más información aquí.) Sin embargo, un cónyuge no solicitante no es capaz de mantener más de la CSRA asignado.

cada Estado es un estado del 50% o un estado del 100%., Esto significa que el cónyuge no solicitante (llamado el cónyuge de la comunidad, el cónyuge saludable o el cónyuge sano) puede retener hasta el 50% o el 100% de los bienes de la pareja, hasta los allow 128,640 permitidos. Los activos restantes deben «gastarse» hasta que la persona que necesita atención a largo plazo cumpla con el límite de activos para la calificación de Medicaid. Esto se puede hacer pagando la deuda, haciendo modificaciones en el hogar o contribuyendo al costo de la atención a largo plazo. Para aclarar, vea la tabla a continuación.,

niños discapacitados
Los solicitantes pueden transferir activos o establecer fideicomisos para niños discapacitados menores de 21 años. Esto incluye a los niños que son legalmente ciegos.

hermanos
Una casa puede ser transferida a un hermano si ese hermano o hermana es dueño de una parte de la casa (tiene plusvalía en la casa). Y deben haber residido en el hogar durante al menos un año antes de la colocación en el hogar de ancianos de la persona en cuestión.,

cuidadores de niños adultos
La «exención de cuidador de niños» está diseñada para niños adultos que viven con los solicitantes de Medicaid (sus padres) por un mínimo de dos años antes de la solicitud de Medicaid y sirven como sus cuidadores principales. Bajo esta exención, el padre puede transferir su hogar a su hijo sin penalización. Para obtener más información sobre esta exención, haga clic aquí.

pagos de deudas
El pago de deudas durante el período de revisión de Medicaid también está exento de violación., Por ejemplo, pagar la hipoteca o la línea de crédito hipotecario es una excelente manera de convertir los activos líquidos en activos exentos.

errores comunes y violaciones

Regalos
Desde que el gobierno federal permite a los EE.UU., ciudadanos a donar dinero (a partir de 2020, hasta 1 15,000 / año por beneficiario) a través de la exención de impuestos sobre bienes y donaciones sin pagar impuestos sobre ello, uno puede no darse cuenta de que Medicaid no considera que la transacción esté exenta del período de revisión de Medicaid. Incluso los regalos para ocasiones especiales, como días festivos, bodas y cumpleaños, pueden resultar en una penalización por parte de Medicaid. Lo mismo se aplica a las donaciones caritativas. Lo que complica aún más las cosas es el hecho de que las reglas de regalar cambian según el estado.,

falta de documentación
incluso si uno vende un activo y recibe un valor igual al valor justo de mercado, si no pueden proporcionar documentación de la transacción, podrían encontrarse en violación del período de retrospectiva. Esto es de particular relevancia para los activos sobre los que el gobierno tiene un registro, como con barcos, motocicletas o vehículos a través de Registros.

fideicomisos irrevocables
muchas personas están bajo la suposición errónea de que un fideicomiso irrevocable, a veces referido como un fideicomiso que califica para Medicaid, está exento del período de revisión de Medicaid., Sin embargo, este no es el caso. Un fideicomiso es un acuerdo legal en el que un individuo (el otorgante) transfiere activos, y la propiedad, a un tercero, también llamado fideicomisario, que luego retiene los activos para el beneficiario designado. (Los activos que se pueden transferir a través de fideicomisos incluyen acciones, CD, anualidades, efectivo y propiedades.) Con un fideicomiso irrevocable, el otorgante no puede cambiar o revocar el fideicomiso a diferencia de un fideicomiso revocable que puede ser cambiado. Los fideicomisos irrevocables realizados durante el período retrospectivo se consideran regalos. Por lo tanto, están en violación del período de retrospectiva., Sin embargo, los fideicomisos irrevocables hechos antes del período retrospectivo no se consideran activos contables.

variaciones retrospectivas por Estado

Medicaid es un programa federal y estatal combinado y, como tal, también lo son las reglas que rigen los períodos retrospectivos. La cantidad del divisor de penalización varía según el estado., Es decir, la cantidad en dólares que Medicaid utiliza como el costo promedio de la atención en hogares de ancianos varía. Algunos estados usan un divisor de penalización promedio mensual, mientras que otros usan un divisor de penalización promedio diario. Otra variación, por ejemplo, se encuentra en el estado de Nueva York. Las normas que rigen la transferencia de activos a un valor justo de mercado no se aplican a la atención domiciliaria (también denominada atención comunitaria). En su lugar, solo se aplican a la atención en hogares de ancianos. Algunos estados también pueden permitir pequeñas excepciones de regalo., Por ejemplo, Pennsylvania permite que las personas renuncien hasta 5 500 en total / Mes sin estar en violación del período de revisión de Medicaid. Tenga en cuenta que esto no es válido para todos los Estados.

Se recomienda encarecidamente que uno consulte con un profesional de planificación de Medicaid que entienda los matices entre los Estados.

aplicación a diferentes programas de Medicaid

hay muchos tipos diferentes de programas de Medicaid. Y el período retrospectivo no desempeña necesariamente un papel como factor de elegibilidad en todos ellos., Sin embargo, esta página solo se refiere a aquellos programas de Medicaid que son relevantes para los ancianos. Y el período retrospectivo de Medicaid se aplica a los servicios de atención a largo plazo de Medicaid. Esto significa que si uno está en violación del período de multa, habrá un período de inelegibilidad para el cuidado en hogares de ancianos, así como Servicios bajo exenciones de servicios basados en el hogar y la Comunidad (HCBS). Los servicios y apoyos bajo exenciones de HCBS pueden incluir cuidado diurno para adultos / salud diurna para adultos, cuidado personal en el hogar,cuidado de relevo, etc., Dicho esto, es posible que las transferencias de multas no se extiendan a todos los estados para Medicaid comunitario (sin hogar de ancianos), como en Nueva York.

estrategias para evitar sanciones

con el fin de evitar violar el período de retrospectiva de Medicaid y ser penalizado, hay estrategias que se utilizan para ayudar a las familias a retener algunos de sus activos o para ayudarles a obtener la elegibilidad de Medicaid. Sin embargo, es muy recomendable que uno consulte a un planificador profesional de Medicaid antes de proceder con cualquiera de las estrategias que siguen, ya que pueden ser extremadamente complejas., Descalificar a un ser querido, desafortunadamente, es fácil de hacer y difícil de rectificar.

1) acuerdos de cuidador

Los acuerdos de cuidador son contratos que establecen la relación de cuidado entre un anciano y un familiar o amigo cuidador., También pueden ser referidos como:

• acuerdos de cuidado de vida
• contratos de cuidado de ancianos
• acuerdos de servicios de apoyo personal de cuidado a largo plazo

Este acuerdo formal permite a las personas mayores compensar a sus familiares / amigos por el cuidado proporcionado y «gastar» los activos sin violar el período de revisión de Medicaid. Estos contratos permiten a las personas mayores recibir la atención necesaria que Medicaid no cubre, mientras que también proporcionan a los miembros de la familia o amigos cercanos la compensación necesaria., Tenga en cuenta que los contratos de cuidador pueden permanecer en vigor incluso después de que el anciano ingrese a un centro de cuidado de ancianos, con el cuidador sirviendo como defensor del anciano.

Es imperativo redactar cuidadosamente el contrato (que generalmente dura la vida del anciano). Debe incluir la fecha en que comenzaron los servicios, las responsabilidades del cuidador, si se trata de comprar artículos esenciales, proporcionar transporte, preparación de comidas o asistencia de cuidado personal, y las horas de trabajo del cuidador., Además, el cuidador debe mantener un registro de las tareas realizadas, las horas trabajadas cada día y mantener facturas escritas por los servicios.

el contrato debe indicar la cantidad de compensación (que debe ser razonable para los deberes proporcionados) que el cuidador recibirá a cambio de los deberes / Servicios proporcionados. El pago por un acuerdo de cuidador a veces se paga por adelantado. Por lo tanto, cuando este es el caso, el cálculo debe calcularse sobre la base de una esperanza de vida razonable. Cuando el anciano fallece, Medicaid requiere que se le pague cualquier compensación restante (no ganada)., Lea más acerca de los acuerdos para cuidadores.

2) las anualidades exentas de Medicaid

las anualidades, también conocidas como anualidades de Medicaid o anualidades que cumplen con Medicaid, son una forma común de evitar violar el período de retrospectiva de Medicaid. Con una anualidad, una persona paga una suma global en efectivo. A cambio, ellos o su cónyuge reciben pagos mensuales durante la duración de la vida de esa persona o por un número determinado de años. Las anualidades cumplen con Medicaid porque convierten los activos en ingresos, lo que reduce los activos que tiene el candidato a Medicaid a una cantidad por debajo del límite de elegibilidad de Medicaid., Comprar una anualidad durante el período retrospectivo no viola las reglas de Medicaid. Dicho esto, cada Estado tiene reglas ligeramente diferentes con respecto a las anualidades de Medicaid y sus beneficiarios. Y no hay escasez de vendedores de anualidades. Sin embargo, es posible que no estén bien informados sobre el cumplimiento de Medicaid de sus productos. Procedan con precaución.

las anualidades diferidas, que significan que el inversor elige retrasar los pagos hasta un período de tiempo específico, se consideran activos que se pueden usar para el costo de la atención a largo plazo., Por lo tanto, no pueden utilizarse como estrategia para evitar violar la regla de mirar hacia atrás.

3) fideicomisos funerarios irrevocables

con fideicomisos funerarios irrevocables, una cantidad específica de dinero, que está limitada por el estado, se reserva para el único propósito de los costos funerarios y de entierro. Esto no solo ayuda a los solicitantes a «gastar» el exceso de activos sin violar el período retrospectivo de Medicaid, sino que también brinda tranquilidad al saber que estos gastos ya están cubiertos. Se puede comprar un fideicomiso funerario irrevocable tanto para el solicitante como para su cónyuge., Obtenga más información sobre fideicomisos funerarios irrevocables aquí.

4) exención por dificultades indebidas

a través de una exención por dificultades indebidas, se puede renunciar al período de multa de Medicaid. Por ejemplo, si un individuo ha violado el período de revisión de Medicaid pero no tendrá necesidades básicas, como alimentos y refugio, debido a esta violación, uno puede solicitar esta exención. Sin embargo, primero hay que agotar todos los métodos de recuperación de los activos transferidos. Esto incluye opciones legales. Es importante tener en cuenta que es muy difícil que se le conceda una exención por dificultades indebidas.,

5) Recuperación de activos

si un solicitante de Medicaid ha transferido activos bajo el valor justo de mercado durante el período de revisión de Medicaid y esos activos pueden recuperarse, el período de penalización se reconsiderará incluso después del establecimiento del período de penalización. En algunos estados, esto podría significar todos los activos transferidos a todas las personas, que en algunos casos son múltiples activos y varias personas. Dicho esto, si se recuperan algunos activos, pero no todos los activos, se cumple todo el período de penalización., Sin embargo, en otros estados, la recuperación parcial podría acortar el período de inelegibilidad de Medicaid. Tenga en cuenta que los activos devueltos pondrán a un solicitante por encima del límite de activos. Pero este exceso de activos se puede utilizar para pagar la atención a largo plazo y el solicitante puede volver a solicitar.

6) asistencia profesional para la planificación de Medicaid

El período de revisión de Medicaid es un asunto muy serio y complicado. La mejor manera de evitar violar este período y recibir una multa de inelegibilidad a Medicaid es consultar a un planificador de Medicaid antes de regalar o transferir cualquier activo., Un planificador de Medicaid también puede ofrecer asistencia si usted ha violado el período de retrospectiva. Uno puede obtener más información o conectarse con un planificador de Medicaid aquí.