una IRA no deducible es un plan de jubilación que usted financia con dólares después de impuestos. No puede deducir las contribuciones de sus impuestos sobre la renta como lo haría con una IRA tradicional. Sin embargo, sus contribuciones no deducibles crecen libres de impuestos. Muchas personas recurren a estas opciones porque sus ingresos son demasiado altos para que el IRS les permita hacer contribuciones deducibles de impuestos a una cuenta IRA regular. Este artículo explicará todo lo que necesita saber sobre una IRA no deducible y si una es adecuada para usted., También podemos ayudarlo a encontrar un asesor financiero que lo guíe a través de la toma de las decisiones de planificación de la jubilación que sean adecuadas para usted.

¿Cuáles son los beneficios de una cuenta IRA sin deducible?

La mayoría de las personas recurren a las cuentas IRA no deducibles porque ciertas circunstancias las descalifican para hacer contribuciones deducibles de impuestos a las cuentas IRA tradicionales, pero todavía quieren acceso a un vehículo confiable de ahorros para la jubilación.

por ejemplo, las ganancias de capital y los dividendos que produzcan sus contribuciones no se gravarán mientras se inviertan en la cuenta., En algunos casos, todo o una parte del dinero que retire estaría libre de impuestos. Eso es porque el gobierno no puede gravar sus ahorros de jubilación dos veces. Más sobre eso más adelante, pero primero, vamos a cubrir las reglas para ver si eres elegible para hacer contribuciones IRA no deducibles. Esto también le ayudará a decidir si esta es una buena opción para usted.

su elegibilidad para deducir algunas o todas sus contribuciones IRA del impuesto federal sobre la renta depende de sus ingresos, estado de declaración de impuestos y si tiene acceso a un plan de jubilación en el lugar de trabajo (incluso si no participa en el plan)., Si su cónyuge participa en un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como un plan 401(k), también puede afectar su elegibilidad.

puede complicarse, así que empecemos con lo básico.

reglas de IRA no deducibles y requisitos de elegibilidad

si es soltero, su elegibilidad para hacer contribuciones deducibles de impuestos a una IRA tradicional depende de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Una vez que supera un cierto punto, puede deducir solo una parte de las contribuciones que realiza hasta que sus ingresos alcancen un nivel., En ese momento, no puede deducir ninguna de sus contribuciones de sus impuestos sobre la renta. El IRS establece estos niveles cada año. En 2020, cuando su MAGI rompa $65,000, no puede deducir sus contribuciones completas. Además, no puede deducir dinero una vez que sus ingresos superen los 7 75,000. Para 2021, no puede deducir sus contribuciones completas una vez que su MAGI rompa $66,000. No puedes deducir nada una vez que tus ingresos superen los 7 76,000.,

si está casado declarando conjuntamente, su elegibilidad para hacer contribuciones deducibles de impuestos depende de sus ingresos y si uno de ustedes participa en un plan de jubilación en el lugar de trabajo.

para simplificar, resumimos las reglas de 2021 según quién tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo a continuación. Cuando el ingreso excede el primer número, solo una parte de las contribuciones puede ser deducible de impuestos. Una vez que supera el segundo número, no se puede deducir nada.,

• Usted tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo: 1 105,000 – 1 125,000
• Usted no tiene uno, pero su cónyuge sí:98,000 – 2 208,000

ira no deducible y conversión Roth trasera

a menudo, una IRA no deducible es solo una escala en el vuelo de ingresos imponibles a una IRA Roth. Al igual que las IRA tradicionales, las IRA Roth tienen límites de ingresos.

para 2020, no puede contribuir a una cuenta IRA Roth si su MAGI es igual o superior a 1 139,000 como declarante único o al menos 2 206,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta., Para 2021, no puede contribuir si sus ingresos exceden los 1 140,000 como declarante soltero o $208,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta.

entonces, ¿qué puede hacer un ahorrador de altos ingresos? Respuesta: La Puerta Trasera Roth. Tiene un nombre un poco turbio, pero es perfectamente legal. Si sus ingresos lo dejan fuera de la opción Roth, simplemente puede contribuir a una IRA no deducible y luego convertir esa IRA en una IRA Roth. ¡Voila! Tienes un Roth.

una advertencia: la puerta trasera Roth no es necesariamente 100% libre de impuestos. Supongamos que ha hecho contribuciones deducibles y no deducibles a las cuentas IRA a lo largo de los años., Si ahora desea convertir su IRA no deducible a una Roth, tendría que pagar impuestos sobre la renta en una parte de esto.

para calcular su obligación tributaria, tome sus contribuciones después de impuestos y divídalas por el valor total de todas sus cuentas IRA.

Si tiene contribuciones no deducibles por valor de 5 5,000 y contribuciones deducibles por valor de 1 15,000 de cuando sus ingresos le permitieron contribuir a una cuenta IRA deducible, solo el 25% (5,000/20,000) de su conversión trasera Roth estará libre de impuestos. Así que el 75% del dinero que conviertes está sujeto a impuestos.,

como puedes ver, la conversión de backdoor Roth puede ser tan complicada como gratificante. Podría ser una buena idea buscar la ayuda de un asesor financiero. De esa manera, puede asegurarse de seguir todas las reglas y evitar las trampas que pueden estar esperando a la vuelta de la esquina.

los riesgos de una IRA no deducible

ira no deducible que se convierte rápidamente a IRA Roth pueden ser grandes. Las cuentas IRA permanentes no deducibles, por otro lado, tienen algunos riesgos.

si no mantiene las contribuciones deducibles y no deducibles separadas, podría terminar pagando más impuestos de los que debería., Esto se debe a que una vez que haya combinado las contribuciones deducibles y no deducibles, es difícil mantener las dos en orden.

es posible, sin embargo, siempre y cuando Mantenga un registro de sus contribuciones. Luego tendrá que dividir sus contribuciones no deducibles por el total de contribuciones a todas las cuentas IRA a su nombre para obtener un porcentaje que represente sus contribuciones después de impuestos. No tiene que pagar impuestos federales sobre este porcentaje del crecimiento en la cuenta cuando comience a tomar deducciones. Sus contribuciones después de impuestos a las cuentas IRA se conocen como su base.,

Usted puede (y debe) presentar el Formulario 8606 por cada año que haga contribuciones después de impuestos a una IRA no deducible. De esa manera, le está dando al IRS un registro de sus contribuciones que la entidad gubernamental puede usar para calcular su carga impositiva en la jubilación.

recuerde que cuando comience a tomar distribuciones en la jubilación, tendrá que pagar impuestos sobre ese dinero de acuerdo con su categoría de impuestos sobre la renta. Si usted es un alto ingreso, esa tasa será elevada. Podría ser mejor estacionar su dinero en una cuenta sujeta a impuestos que utiliza la recolección de pérdida de impuestos. ¿Por qué?, Porque la tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo es típicamente más baja que la tasa impositiva para un ahorrador de altos ingresos.

The Takeaway

digamos que eres un ahorrador de altos ingresos que busca maximizar sus ventajas fiscales. Contribuir a una IRA no deducible en su camino a una conversión Roth de puerta trasera podría ser una gran manera de proteger algunos o todos sus ahorros para la jubilación de los impuestos. Pero si está pensando en estacionar su dinero en una cuenta IRA no deducible a largo plazo, es importante sopesar los riesgos.,

consejos para prepararse para la jubilación

• Averigüe cuánto necesitará ahorrar para jubilarse cómodamente. Una manera fácil de adelantarse en el ahorro para la jubilación es aprovechar la igualación del empleador 401(k).
• Trabajar con un asesor financiero. Las personas que trabajan con asesores financieros tienen el doble de probabilidades de estar en camino de cumplir con sus objetivos de jubilación, dicen los expertos de la industria. Puede utilizar nuestra herramienta de emparejamiento de Asesores Financieros para encontrar un profesional calificado cerca de usted., Después de responder algunas preguntas sobre sus metas de jubilación, la herramienta lo conectará con hasta tres asesores locales. En el futuro, puede acceder a sus perfiles y revisar sus calificaciones antes de decidir trabajar con uno.