Mulți dintre clienții dumneavoastră ar putea beneficia de ajutorul unui Roth IRA, ca parte a lor de pensionare de economii strategie. Dar dacă aveți clienți care câștigă prea mult pentru a contribui la o IRA Roth, sunteți probabil familiarizați cu Strategia Roth backdoor. Pentru clienții ale căror circumstanțe se potrivesc, s-ar putea lua în considerare, de asemenea, strategia mega backdoor Roth ca o modalitate de a pâlnie sume mai mari într-un cont Roth IRA pentru ei.,un backdoor Roth IRA implică, în general, efectuarea unei contribuții post-fiscale la un cont tradițional IRA și apoi conversia acestei sume într-un Roth IRA. Impozitarea conversiei va depinde de faptul dacă clientul a avut sau nu fonduri suplimentare într-un cont tradițional IRA care au fost contribuite pe o bază înainte de impozitare și/sau care reprezintă câștiguri din fonduri în cont.

un Mega backdoor Roth implică clientul dvs. să facă contribuții post-fiscale peste și peste limitele anuale de contribuție 401(k) la planul 401(k) al angajatorului., Acest lucru s-ar putea ridica la posibilitatea de a contribui până la un plus de $37,500 pe an. Pentru clienții cu câștiguri mari care își pot permite să facă acest lucru, mega back door Roth poate fi o modalitate de a direcționa sume semnificative către un cont Roth IRA. pentru ca o strategie mega backdoor Roth să funcționeze, angajatorul clientului dvs. trebuie să permită ca contribuțiile non-Roth după impozitare să fie făcute în conturile participantului la plan. Aceste contribuții sunt făcute într-o găleată separată peste și peste contribuțiile normale ale clientului dvs. la plan., pentru 2020, Contribuția maximă permisă este de 37.500 USD. Din nou, acest lucru este peste $19,500 sau $26,000 (pentru cei 50 sau peste) care pot fi contribuiți la un cont tradițional sau Roth 401(k) pentru 2020. Aproximativ 40 la sută din toate cele 401 (k) planuri oferă această opțiune. Roth Mega backdoor funcționează cel mai bine dacă angajatorul clientului dvs. permite retrageri în serviciu. În unele cazuri, acest lucru este permis numai după ce participanții ating vârsta de 55 sau 59½. Aproximativ 70 la sută din toate planurile permit un fel de retragere non-greutăți în serviciu., Chiar dacă planul nu le permite deloc sau dacă sunt limitate la participanții care au atins o anumită vârstă, această strategie poate fi în continuare eficientă. în cazul în care planul este configurat pentru a se potrivi aceste contribuții după impozitare, clientul dvs. ar trebui să scadă orice potrivire companie care este în loc. De exemplu, dacă angajatorul lor prevăzute de 5.000 $în potrivire contribuții de an, cele mai multe clientul dvs. ar putea contribui pentru 2020 este de 32.500 dolari.,

în acest scenariu, clientul dvs. ar contribui până la maximul permis în contribuțiile după impozitare, apoi ar face o retragere în serviciu ca rollover într-un cont Roth IRA. Cel mai bun scenariu este dacă planul lor permite aceste retrageri în serviciu în orice moment sau orice vârstă. Rețineți că, în general, cel mai bine este să faceți acest lucru ca rollover versus ca retragere din plan, deoarece acest lucru va evita declanșarea accidentală a oricăror taxe sau penalități pentru clienții cu vârsta sub 59½.,

chiar dacă planul clientului nu permite retrageri în timpul serviciului sau dacă acestea sunt limitate la participanți cu o anumită vârstă, cum ar fi 55 sau 59½, acest lucru funcționează în continuare. Clientul dvs. poate acumula bani în acest pool după impozitare. Ei pot face rollover atunci când acestea atinge vârsta specificată sau atunci când părăsesc angajatorul lor, dacă mai devreme de această vârstă. Contribuțiile după impozitare nu vor fi impozitate; cu toate acestea, orice câștig din aceste contribuții ar fi supus impozitelor., pentru clienții care nu pot contribui la un IRA Roth sau care doresc să acumuleze în cele din urmă sume mari într-un cont IRA Roth, mega backdoor Roth este o strategie de luat în considerare dacă planul 401(k) al angajatorului lor permite acest lucru.