după Cum veți plăti prime ca parte dintr-o poliță de asigurare de viață, vă sunt în creștere treptat dimensiunea a ceea ce este denumit în mod obișnuit ca „cash-predare” valoarea de politică. În cazul în care decideți că este în interesul dvs. să vă retrageți polița de asigurare de viață pe parcursul vieții, această valoare de renunțare în numerar va reprezenta suma de bani pe care veți fi eligibil să o primiți., Acestea fiind spuse, optarea pentru a lua valoarea de răscumpărare în numerar a unei polițe de asigurare de viață vine cu propria sa parte echitabilă a repercusiunilor fiscale.calcularea valorii impozitului pe care îl veți datora politicii dvs. dacă alegeți să luați valoarea de renunțare în numerar vă va permite să planificați în mod corespunzător această decizie financiară semnificativă. Din fericire, pașii pentru determinarea impozitului pe care îl veți datora după încasarea unei polițe de asigurare de viață sunt relativ simple.,pentru a determina cât de mult impozit veți datora poliței de asigurare de viață, trebuie să determinați diferența dintre baza poliței și valoarea curentă de răscumpărare a numerarului. Această diferență va fi profitul pe care l-ați câștigat, care va fi apoi supus impozitării.
înțelegerea valorii dvs. de renunțare în numerar
după cum s-a menționat anterior, valoarea de renunțare în numerar a unei polițe de asigurare de viață este suma de bani pe care o veți primi dacă decideți să vă răscumpărați polița în numerar înainte de decesul dvs., Pe măsură ce veți continua să plătiți prime pentru polița dvs., valoarea de renunțare în numerar va crește constant. Pentru a determina cât de mult impozit veți plăti atunci când optați pentru a lua valoarea de renunțare în numerar, trebuie mai întâi să determinați suma totală a primelor pe care le-ați plătit în poliță de-a lungul duratei sale de viață, mai puțin retragerile anterioare.,deci, de exemplu ,dacă ați plătit $ 4,000 în valoare de prime în Politica și luate două retrageri anterioare în valoare totală de $375, valoarea curentă a fondurilor investite în Politica ar fi:
$4,000-$375 = $3,625
această valoare este denumită ” baza.”Baza va juca un rol semnificativ atunci când începeți procesul de calculare a valorii profitului pe care îl veți câștiga atunci când încasați asigurarea de viață înainte de moarte.
explorarea bazei vs., Profit
după stabilirea valorii de bază a politicii dvs., va trebui să identificați valoarea curentă de renunțare la numerar. Vă puteți consulta cu furnizorul de asigurări de viață pentru a determina care va fi valoarea curentă de renunțare la numerar a poliței dvs. Având în vedere această sumă, puteți scădea baza pe care ați calculat-o mai devreme pentru a identifica valoarea exactă a profitului pe care îl veți câștiga în cazul în care finalizați procesul de încasare.,este esențial să vă acordați timp pentru a încorpora toate retragerile sau dividendele primite din politică înainte de a le încasa, deoarece aceste informații pot afecta semnificativ valoarea totală a impozitului pe care îl veți plăti pentru banii primiți. După cum era de așteptat, cu cât obțineți mai puțin profit din politica dvs., cu atât mai puțin impozit vă puteți aștepta să plătiți.în cazul în care baza dvs. este mai mare decât valoarea de renunțare la numerar a poliței, veți primi în continuare suma de retragere, dar nu vi se va cere să plătiți nicio taxă pentru aceste fonduri., Acest lucru se datorează faptului că din punct de vedere tehnic nu ați obținut niciun profit din încasarea politicii.
determinarea obligațiilor fiscale totale
acum că ați evaluat valoarea totală a profitului pe care îl veți câștiga din încasare, puteți evalua cu exactitate valoarea specifică a impozitului pe care vi se va cere să îl plătiți. Fondurile pe care le primiți din valoarea de răscumpărare în numerar sunt impozabile ca venit obișnuit, mai degrabă decât câștiguri de capital. Aceasta înseamnă că aceste fonduri vor fi supuse reglementărilor federale privind impozitul pe venit, precum și oricăror politici privind impozitul pe venit la nivel de stat.,când vine momentul să raportați acest venit în declarația dvs. fiscală, veți utiliza formularul IRS standard 1040 și veți lista profitul din politica dvs. ca „alte venituri.”Rețineți că acest profit trebuie raportat pe formularul 1040 în timpul depunerii impozitelor. Nerespectarea acestui lucru poate duce la o varietate de sancțiuni și amenzi de la IRS.
odată ce v-ați angajat să vă retrageți, furnizorul de asigurări de viață vă va oferi un 1099-R care listează plata brută din polița dvs. după retragere., Aceste informații pot acționa ca un punct oficial de referință odată ce începe depunerea documentației fiscale.dacă aveți orice întrebare despre polița de asigurare de viață sau despre procesul de încasare, cel mai bine este să discutați preocupările dvs. cu un consilier financiar sau un reprezentant al furnizorului dvs. de polițe cu mult înainte de timpul fiscal., Nu numai că acest lucru vă va asigura că aveți informațiile de care aveți nevoie pentru a vă completa cu exactitate impozitele, dar vă va ajuta, de asemenea, să creați un plan financiar strategic care să includă fondurile pe care le puteți obține din politica dvs. În cele din urmă, pregătirea vă va permite să vă maximizați beneficiile în timpul acestui proces.