Pais and estudantes que estão actualmente a completar a FAFSA e a aprender sobre a ajuda financeira podem estar a dar-se por não terem um plano melhor para pagar a faculdade. Quando se trata de custos de faculdade, um pouco de planejamento pode ir longe. Existem várias maneiras úteis para economizar dinheiro para a educação universitária do seu filho, cada um dos quais tem seus prós e contras.,

um dos métodos mais tradicionais é abrir uma conta de Custódia, a que as crianças podem ter acesso quando se tornam adultos, mas isso não coloca quaisquer critérios educacionais sobre a forma como o dinheiro é gasto. Uma conta de Custódia não é uma conta poupança de educação, e seus filhos podem usar o dinheiro que você investir como quiserem. Outra opção é utilizar uma conta UGMA ou UTMA.

UGMA and UTMA Custodial Accounts

UGMA and UTMA accounts are considered the granddy of college savings accounts., A UGMA (Uniform Gift to Minors Act) e a UTMA (Uniform Transfer to Minors Act) não são mais do que contas de CUSTÓDIA, que são usadas para manter e proteger bens para menores até atingirem a maioridade em seu estado. Estas contas normalmente permitem investimentos em ações, obrigações e fundos de investimento, mas não investimentos de maior risco como opções de ações ou compra de margem. Uma vez que os bens são considerados propriedade do menor, um determinado montante dos rendimentos de investimento será descontado, enquanto um montante igual é tributado à taxa de imposto do menor, em vez da taxa dos pais.,

desvantagens potenciais

o mesmo benefício fiscal que torna as contas de Custódia atraentes também pode torná-las pouco atractivas. Depois que a primeira quantidade de dinheiro no rendimento é protegida de impostos mais elevados, o rendimento excedentário é tributado na margem de tributação dos pais. Este efeito não se verificaria num plano da secção 529 ou num SEC do Coverdell. O formato da conta também exige que um depositário entregue o controle dos ativos para a criança em qualquer lugar a partir dos 18-21 anos, dependendo do estado., Enquanto os pais que têm um bom relacionamento com seu filho podem ser capazes de coagir esses bens a serem realmente gastos na faculdade, uma relação tensa pode apresentar um problema.

benefícios fiscais

todas as crianças com menos de 19 anos (ou 24 anos para estudantes a tempo inteiro) que apresentem um pedido como parte da declaração fiscal de seus pais é permitido um determinado montante de renda não adquirida a uma taxa de imposto reduzida. Em 2020, por exemplo, os primeiros $1.100 são considerados livres de impostos, e os próximos $1.100 são tributados na classe da criança, que é de 10% para o imposto de renda federal., Qualquer montante superior a esses montantes é tributado à taxa dos pais, que pode atingir 37%. Esta isenção é por criança, não por conta.

despesas elegíveis

um depositário pode iniciar uma retirada em benefício da criança, desde que as despesas sejam para necessidades legítimas. Qualquer despesa que seja para o benefício da criança, como as despesas de educação pré-universitária, pode ser paga a partir da conta de Custódia, a critério do depositário., Ao contrário de outras contas de poupança da faculdade, no entanto, estas despesas não se limitam à educação e podem ser usadas para qualquer coisa relacionada com a criança. Da mesma forma, ao se tornar um adulto legal, a criança pode usar o dinheiro sem limitações.

Impact on Federal Financial Aid Eligibility

as contas de Custódia são consideradas um activo da criança e são contabilizadas com ajuda financeira. Cerca de 20% destes activos deverão ser utilizados para financiar a educação de um estudante num determinado ano.,

regras de Contribuição

não existem limites de contribuição. No entanto, alguém pondo de lado dinheiro em uma dessas contas precisa estar ciente de como os presentes maiores afetam o seu imposto anual de presente e exclusão de imposto sucessório ao longo da vida. Consultar um consultor financeiro é útil.qualquer dinheiro não utilizado deve ser distribuído no momento em que a criança atingir a maioridade ou a idade máxima permitida para as contas de custódia no seu estado. Para as contas clássicas da UGMA, isso geralmente ocorre com a idade de 18 anos., Para as contas UTMA mais recentes, esta idade é geralmente de 21 anos, mas pode ser tão tarde quanto 25. Ao contrário da secção 529 dos planos e do Coverdell SEC’s, não há capacidade de transferir a conta para outra criança ou mudar de beneficiário.,