Les Parents et les étudiants qui terminent actuellement la FAFSA et se renseignent sur l’aide financière peuvent se donner des coups de pied pour ne pas avoir En ce qui concerne les coûts des collèges, un peu de planification peut aller un long chemin. Il existe plusieurs façons utiles d’économiser de l’argent pour les études collégiales de votre enfant, chacune ayant ses avantages et ses inconvénients.,

l’une des méthodes les plus traditionnelles consiste à ouvrir un compte de garde, auquel les enfants peuvent accéder une fois devenus adultes, mais cela ne place aucun critère éducatif sur la façon dont l’argent est dépensé. Un compte de garde n’est pas un compte d’épargne réservé aux études, et vos enfants peuvent utiliser l’argent que vous investissez comme ils le souhaitent. Une autre option consiste à utiliser un compte UGMA ou UTMA.

comptes de garde UGMA et UTMA

les comptes UGMA et UTMA sont considérés comme le grand-père des comptes d’épargne universitaire., L’UGMA (Uniform Gift to Minors Act) et L’UTMA (Uniform Transfer to Minors Act) ne sont rien de plus que des comptes de garde, qui sont utilisés pour détenir et protéger les avoirs des mineurs jusqu’à ce qu’ils atteignent l’âge de la majorité dans leur état. Ces comptes permettent généralement des placements en actions, en obligations et en fonds communs de placement, mais pas des placements à risque plus élevé comme des options d’achat d’actions ou des achats sur marge. Étant donné que les actifs sont considérés comme la propriété du mineur, un certain montant du revenu de placement ne sera pas taxé tandis qu’un montant égal est imposé au taux d’imposition de l’enfant, au lieu du taux des parents.,

Inconvénients Potentiels

Le même avantage fiscal qui rend les comptes de garde attrayant peut aussi les rendre attrayants. Une fois que la première somme d’argent dans le revenu est à l’abri d’impôts plus élevés, le revenu excédentaire est imposé à la tranche marginale d’imposition des parents. Cet effet ne se produirait pas dans un plan en vertu de l’article 529 ou une LNE Coverdell. Le format du compte exige également qu’un dépositaire remette le contrôle des actifs à l’enfant de 18 à 21 ans, selon l’état., Alors que les parents qui ont une bonne relation avec leur enfant pourraient être en mesure de contraindre ces actifs à être réellement dépensés pour le collège, une relation tendue peut présenter un problème.

avantages fiscaux

chaque enfant de moins de 19 ans (ou 24 ans pour les étudiants à temps plein) qui produit une déclaration de revenus de ses parents a droit à un certain montant de revenu non gagné à un taux d’imposition réduit. En 2020, par exemple, le premier 1 1,100 est considéré comme libre d’impôt, et le prochain $1,100 est imposé à la tranche de l’enfant, qui est de 10% pour l’impôt fédéral sur le revenu., Tout ce qui dépasse ces montants est imposé au taux des parents, qui peut atteindre 37%. Cette exemption est accordée par enfant et non par compte.

dépenses admissibles

Un gardien peut effectuer un retrait au profit de l’enfant, à condition que les dépenses correspondent à des besoins légitimes. Toute dépense qui est au bénéfice de l’enfant, comme les frais d’études pré-collégiales, peut être payée à partir du compte de garde à la discrétion du gardien., Contrairement à d’autres comptes d’épargne collège, cependant, ces dépenses ne sont pas limitées à l’éducation et peuvent être utilisées pour tout ce qui concerne l’enfant. De même, en devenant un ADULTE légal, l’enfant peut utiliser l’argent sans limitations.

incidence sur l’admissibilité à l’aide financière fédérale

les comptes de garde sont considérés comme un actif de l’enfant et sont comptabilisés dans l’aide financière. Environ 20% de ces actifs devraient être utilisés pour financer les études d’un étudiant au cours d’une année donnée.,

Contribution Règles

Il n’y a aucune limite de cotisation. Cependant, quelqu’un qui met de l’argent de côté dans l’un de ces comptes doit être conscient de la façon dont les dons plus importants affectent leur impôt sur les dons annuels et leurs exclusions d’impôt successoral à vie. Consulter un conseiller financier est utile.

fonds inutilisés

Tout argent inutilisé doit être distribué avant que l’enfant atteigne l’âge de la majorité ou l’âge maximum autorisé pour les comptes de garde dans leur état. Pour les comptes UGMA classiques, cela se produit généralement à l’âge de 18 ans., Pour les nouveaux comptes UTMA, cet âge est généralement 21, mais peut être aussi tard que 25. Contrairement aux régimes de L’article 529 et à la SEC de Coverdell, il n’est pas possible de transférer le compte à un autre enfant ou de changer de bénéficiaire.,