Los padres y estudiantes que actualmente están completando la FAFSA y aprendiendo sobre la ayuda financiera pueden estar pateando por no tener un mejor plan para pagar la Universidad. Cuando se trata de costos universitarios, un poco de planificación puede ayudar mucho. Hay varias maneras útiles de ahorrar dinero para la educación universitaria de su hijo, cada una de las cuales tiene sus pros y sus contras.,

uno de los métodos más tradicionales es abrir una cuenta de custodia, a la que los niños pueden acceder Una vez que se convierten en adultos, pero esto no coloca ningún criterio educativo sobre cómo se gasta el dinero. Una cuenta de custodia no es una cuenta de ahorros solo para educación, y sus hijos pueden usar el dinero que invierta como quieran. Otra opción es utilizar una cuenta UGMA o UTMA.

las cuentas de custodia UGMA y UTMA

las cuentas UGMA y UTMA se consideran el abuelo de las cuentas de ahorros universitarios., La UGMA (Uniform Gift to Minors Act) y la UTMA (Uniform Transfer to Minors Act) no son más que cuentas de custodia, que se utilizan para mantener y proteger los activos de los menores hasta que alcanzan la mayoría de edad en su estado. Estas cuentas generalmente permiten inversiones en acciones, bonos y fondos mutuos, pero no inversiones de mayor riesgo como opciones sobre acciones o compras con margen. Debido a que los activos se consideran propiedad del menor, una cierta cantidad de los ingresos de inversión no se gravará, mientras que una cantidad igual se grava a la tasa impositiva del niño, en lugar de la tasa de los padres.,

desventajas potenciales

el mismo beneficio fiscal que hace atractivas las cuentas de custodia también puede hacerlas poco atractivas. Después de que la primera cantidad de dinero en ingresos está protegida de impuestos más altos, el exceso de ingresos se grava en la categoría impositiva marginal de los padres. Este efecto no ocurriría en un plan de la Sección 529 o una ESA Coverdell. El formato de la cuenta también requiere que un custodio entregue el control de los activos al niño desde los 18 hasta los 21 años, dependiendo del estado., Mientras que los padres que tienen una buena relación con su hijo podrían ser capaces de coaccionar esos activos para que realmente se gasten en la universidad, una relación tensa puede presentar un problema.

beneficios fiscales

a cada niño menor de 19 años (o 24 para estudiantes de tiempo completo) que presenta como parte de la declaración de impuestos de sus padres se le permite una cierta cantidad de ingresos no ganados a una tasa impositiva reducida. En 2020, por ejemplo, los primeros 1 1,100 se consideran libres de impuestos, y los siguientes 1 1,100 se gravan en la categoría del niño, que es del 10% para el impuesto federal sobre la renta., Cualquier cantidad por encima de esas cantidades se grava a la tasa de los padres, que puede ser tan alta como 37%. Esta exención es por niño, no por cuenta.

gastos elegibles

un tutor puede iniciar un retiro en beneficio del niño, siempre que los gastos sean para necesidades legítimas. Cualquier gasto que sea para el beneficio del niño, como los gastos de educación preuniversitaria, se puede pagar de la cuenta de custodia a discreción del custodio., Sin embargo, a diferencia de otras cuentas de ahorros universitarios, estos gastos no se limitan a la educación y se pueden usar para cualquier cosa relacionada con el niño. Del mismo modo, al convertirse en un ADULTO legal, el niño puede usar el dinero sin limitaciones.

impacto en la elegibilidad de ayuda financiera federal

las cuentas de custodia se consideran un activo del niño y se cuentan contra la ayuda financiera. Se espera que aproximadamente el 20% de estos activos se utilicen para financiar la educación de un estudiante en un año determinado.,

Contribución Reglas

no Hay límites de contribución. Sin embargo, alguien que reserva dinero en una de estas cuentas debe ser consciente de cómo las donaciones más grandes afectan sus exclusiones de impuestos anuales sobre donaciones y de por vida. Consultar a un asesor financiero es útil.

fondos no utilizados

cualquier dinero no utilizado debe distribuirse antes de que el niño alcance la mayoría de edad o la edad máxima permitida para las cuentas de custodia en su estado. Para las cuentas UGMA clásicas, esto generalmente ocurre a la edad de 18 años., Para las cuentas UTMA más nuevas, esta edad es generalmente 21, pero puede ser tan tarde como 25. A diferencia de los planes de la Sección 529 y Coverdell ESA, no hay posibilidad de transferir la cuenta a otro niño o cambiar de beneficiario.,