por qué es importante elegir sabiamente

las designaciones de beneficiarios en su cuenta de jubilación generalmente reemplazan cualquier otra instrucción, incluso las de su testamento. Es posible que desee consultar con un abogado de bienes antes de decidir. Los beneficiarios que designe reemplazarán completamente las designaciones de beneficiarios anteriores en todas las cuentas de fondos para los tipos de IRA que especifique. Por lo tanto, asegúrese de completar el formulario completo, incluso si está cambiando solo una parte de su designación., Puede actualizar a sus beneficiarios en cualquier momento, pero sus designaciones son irrevocables después de su muerte.

la diferencia entre beneficiarios primarios y secundarios

primarios. Su beneficiario principal es el individuo o individuos, fideicomiso, organización benéfica u otra parte que usted designe para recibir sus activos después de su muerte., Si alguno de sus beneficiarios primarios ha fallecido en el momento de su muerte, su parte de sus activos se dividirá proporcionalmente entre sus beneficiarios primarios sobrevivientes, si los hubiere, a menos que elija la opción «a mis descendientes que me sobrevivan, por stirpes» como su beneficiario primario.

Secundaria. Su beneficiario o beneficiarios secundarios heredarán sus activos solo si no tiene beneficiarios primarios sobrevivientes en el momento de su muerte.

Por qué debe designar beneficiarios primarios y secundarios., Si no ha designado beneficiarios secundarios y su beneficiario o beneficiarios primarios mueren antes que usted, sus activos pueden pasar a su patrimonio, dependiendo de los Términos de su IRA. Sus activos podrían estar sujetos a costos y retrasos que pueden acompañar la liquidación de su patrimonio, y sus beneficiarios pueden estar sujetos a consecuencias fiscales adversas.

puntos a considerar al elegir sus designaciones de beneficiario

• su designación generalmente reemplaza cualquier otra instrucción, como las de su testamento.,
• si un cónyuge sobreviviente es su único beneficiario, él o ella puede tener opciones que no están disponibles para los beneficiarios no contratados.
• sus designaciones de beneficiarios deben trabajar con sus otras herramientas de planificación patrimonial, como fideicomisos.
• si está considerando la designación de su patrimonio como beneficiario, puede haber desventajas, como impuestos sobre la renta más altos para sus herederos y costos de liquidación.
• después de haber hecho sus designaciones, debe revisarlas cada vez que ocurra un evento importante, por ejemplo, matrimonio, divorcio o el nacimiento de un niño.,

las responsabilidades de sus beneficiarios

tras su muerte, sus beneficiarios deberán proporcionar información y documentación a Vanguard antes de que podamos distribuir sus activos. Debe discutir sus designaciones con sus beneficiarios para asegurarse de que sean conscientes de su responsabilidad de notificar a Vanguard de su muerte.

sus opciones de designación de beneficiario

Puede elegir una o más de las siguientes designaciones. Indique el porcentaje de activos que desea asignar a cada beneficiario, asegurándose de que el total sea igual al 100%.,

mi cónyuge

si designa a su cónyuge, puede elegir una de las dos opciones (no seleccione ambas opciones, ya que podría resultar en que más de un beneficiario reciba activos):

«para la persona nombrada aquí.»Usted necesita identificar a su cónyuge proporcionando su nombre. Sin embargo, si su cónyuge cambia, tendrá que actualizar el nombre. De lo contrario, la persona identificada por su nombre heredará sus bienes.

«A la persona con la que estoy casado en el momento de mi muerte.»En este caso, no es necesario proporcionar el nombre de su cónyuge., A su muerte, su cónyuge debe certificar que él o ella estaba casado con usted en el momento de su muerte. Al elegir esta opción, no es necesario actualizar el nombre de su cónyuge si su estado civil cambia.

Nota: propiedad comunitaria. Si alguna vez ha vivido en un estado de propiedad comunitaria mientras estaba casado, su cónyuge en ese momento puede tener ciertos derechos a su cuenta de jubilación. Es posible que desee consultar con su abogado de bienes para obtener orientación sobre los derechos de propiedad comunitaria. Vanguard no asumirá la responsabilidad de determinar si su IRA está sujeta a la propiedad comunitaria., Hasta que recibamos un reclamo de propiedad comunitaria debidamente documentado en el momento de la distribución, no seremos responsables ante nadie por actuar de acuerdo con la designación que tenemos archivada.

403(B) (7) custodial accounts. Si usted está casado y posee una cuenta de custodia 403(b)(7) que es parte de un plan patrocinado por el empleador regido por la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de Empleados de 1974 (ERISA), su cónyuge puede tener derechos especiales como beneficiario. Para obtener más información, consulte con su empleador.,

mis descendientes

Si selecciona a sus descendientes, puede optar por distribuir sus bienes por igual entre sus descendientes sobrevivientes y/o por igual entre sus nietos sobrevivientes. Las dos opciones eliminan la necesidad de actualizar los nombres de los hijos o nietos nacidos o adoptados después de hacer esta designación.

«a mis descendientes que me sobreviven, per stirpes.»Esta opción le permite tener sus bienes distribuidos equitativamente entre sus descendientes lineales que son parientes consanguíneos o adoptados legalmente., Los primeros en recibir sus activos son sus hijos (esto no incluye a sus hijastros).

• Si alguno de sus hijos muere antes que usted, la porción completa de los activos debidos a ese hijo se dividirá en partes iguales entre sus hijos sobrevivientes (sus nietos), si los hubiera.
• Si su hijo fallecido no tiene hijos, su parte de los activos se dividirá en partes iguales entre sus otros hijos sobrevivientes.
• Si todos sus hijos mueren antes que usted, sus descendientes sobrevivientes (sus nietos) recibirán los activos en partes iguales.,

no seleccione esta opción si desea designar a sus hijos como beneficiarios en cantidades desiguales. En su lugar, enumere sus nombres en «individuos.»

» igualmente a mis nietos que me sobreviven.»Sus bienes se distribuirán equitativamente entre sus nietos que estén vivos en el momento de su muerte (esto no incluye a los hijastros) ni la familia ni el patrimonio de un nieto que muera antes de que usted reciba los ingresos de su cuenta de jubilación. No seleccione esta opción si desea designar a sus nietos como beneficiarios en cantidades desiguales., En su lugar, enumere sus nombres en «individuos.»

individuos

Esta opción le permite designar uno o más individuos. Si elige designar a sus hijos o nietos por su nombre, cualquier hijo o nieto adicional nacido o adoptado legalmente después de que se realice esta designación no tendrá derecho a los activos a menos que los agregue específicamente. También puede usar esta opción para designar parientes que no sean sus descendientes, así como personas que no estén relacionadas con usted.

confianzas

Esta opción le permite designar una o más confianzas., Sus activos serán pagaderos al fideicomisario de su fideicomiso, quien será responsable de distribuir los activos de acuerdo con los términos del fideicomiso. Tiene dos opciones:

» para el fideicomisario de un fideicomiso existente creado bajo un acuerdo.»Esta opción le permite dejar activos a un fideicomiso creado durante su vida, también conocido como fideicomiso vivo o fideicomiso inter vivos.

» al fideicomisario de un fideicomiso creado bajo mi último testamento.»Esto es para una confianza que entrará en vigor después de tu muerte., Si crea más de un fideicomiso bajo su testamento, debe especificar cuál recibirá sus activos de jubilación.

Nota: no es necesario proporcionar el nombre de un fideicomisario en este momento. Nos basaremos en las instrucciones del fideicomisario en el momento de su muerte.

organizaciones/Caridades

Esta opción le permite designar una o más organizaciones o caridades. Vanguard no será responsable de monitorear cómo la organización o la organización benéfica usa los activos.