Fluxul de Numerar Lunar Prognoza Model

Cu o rulare lunar fluxul de numerar previzionat, numărul de perioade în vremea rămâne constantă (de exemplu, 12 luni, 18 luni etc.). Prognoza este derulată înainte de fiecare dată când există o lună de Date istorice de intrare. Rulare forecastsRolling Zile O rulare zile este un raport financiar care prezice viitorul pe o perioadă continuă pe baza datelor istorice., Spre deosebire de bugetele statice funcționează cel mai bine atunci când driverele cheie ale fluxului de numerar sunt modelate în mod explicit și conduc direct intrările fluxului de numerar prognozat. Vom analiza structura unui model robust și flexibil de prognoză a fluxului de numerar lunar pentru o afacere cu magazine de vânzare cu amănuntul în următoarele secțiuni.

Intrări și Ipoteze

Aici sunt cinci puncte importante la crearea unui puternic secțiunea de intrare pentru un flux de numerar previziuni model:

Sursa Imaginii: CFI e FP&Un Fluxul de Numerar Lunar Curs.

1. Driverele cheie ale fluxului de numerar ar trebui modelate în mod explicit.,

în exemplul nostru, o afacere magazin de vânzare cu amănuntul ar trebui să înceapă cu numărul de magazine intenționează să opereze în fiecare lună, apoi construi de acolo, în funcție de numărul de metri pătrați și vânzări pe picior pătrat. Acest lucru va ajuta afacerea să-și calculeze veniturileveniturile de vânzareveniturile de vânzare reprezintă venitul primit de o companie din vânzările sale de bunuri sau din furnizarea de servicii. În contabilitate, termenii „vânzări” și.

2. Intrările ar trebui să fie introduse o singură dată.

este important să grupați toate intrările în secțiunea ipoteze, astfel încât utilizatorii să le poată găsi, adăuga și modifica cu ușurință.

3., Intrările ar trebui organizate logic.acest lucru ajută utilizatorii modelului să înțeleagă și să actualizeze rapid modelul atunci când sar în el.

4. Toate intrările modelului trebuie să aibă aceeași culoare.

utilizarea culorilor identice pentru intrări permite utilizatorilor să distingă cu ușurință între intrări și alte ieșiri calculate. Cele mai multe modele financiare utilizați un font albastru sau galben umbrire pentru intrări, și font negru pentru formulasBasic Excel FormulasMastering de bază formule Excel este critică pentru incepatori pentru a deveni expert în analiza financiară., Microsoft Excel este considerat software-ul standard al industriei în analiza datelor. Programul de calcul tabelar Microsoft se întâmplă, de asemenea, să fie unul dintre cele mai preferate programe de către bancherii de investiții.

5. Documentați sursele pentru intrările modelului, acolo unde este posibil.

faceți note și comentarii în celule folosind comanda rapidă de la tastatură SHIFT + F2 pentru a indica de unde trageți ipotezele.

procesare

secțiunea de procesare a unui model de prognoză a fluxului de numerar este situată în partea dreaptă a rezultatelor istorice. Toate celulele din această secțiune trebuie să fie în formule.,sursa imaginii: CFI ‘ s FP&un curs lunar de prognoză.

1. Calculele și procesarea modelului trebuie să fie transparente și ușor de urmărit.

utilizați calcule pas cu pas care au o lungime scurtă. Dacă formulele devin prea lungi, este întotdeauna o bună practică să le descompuneți în pași simpli pentru a permite auditarea și actualizările eficiente.

2. Trebuie evitate calculele cu coduri dure.

totul la dreapta rezultatelor istorice nu ar trebui să fie greu codificate., Toate calculele ar trebui să se bazeze pe drivere de intrare explicite.

3. Puneți calcule și prelucrări complicate pe o foaie de lucru separată.

păstrați numai cifrele finale pe foile de lucru de ieșire și separați formulele și calculele lungi și complicate pe o altă secțiune a modelului sau a foii de lucru.

4. Documentați cum și de ce sunt structurate calculele complicate.acest lucru permite o utilizare ușoară și capacitatea de audit și aduce încredere în procesul general. Toate formulele trebuie să fie transparente, clare și bine documentate, astfel încât oamenii să poată înțelege cu ușurință cum funcționează modelul.,

ieșiri

secțiunea de ieșire conține toate cifrele importante pe care am dori să le scoatem dintr-un model de prognoză a fluxului de numerar.sursa imaginii: CFI ‘ s FP&un curs lunar de modelare financiară.

1. Modele ieșiri ar trebui să fie ușor de găsit și de înțeles.

2. Ieșirile modelului trebuie grupate logic într-o singură zonă.

ieșirile sunt de obicei plasate în partea de jos a modelului fluxului de numerar și grupate împreună folosind funcția de grupare în Excel.

3. Ieșirile modelului ar trebui să fie bazate pe formule, fără codificare.,

4. Rezultatele ar trebui să ofere rezultate esențiale pentru a ajuta procesul decizional.diagramele și graficele rezumă starea de sănătate a afacerii, subliniază orice probleme care trebuie luate în considerare sau abordate și facilitează managementul executiv să înțeleagă ce se va întâmpla în perioada de prognoză și, astfel, să ia decizii importante.

categorii de previziuni ale fluxului de numerar

o previziune a fluxului de numerar lunar poate fi derivată dintr-un bilanț și o situație de venit determinată de intrări explicite., Există trei categorii de cash-flow zile:

de Exploatare fluxuri de numerar zile

1. Incepand cu net incomeNet IncomeNet Venituri este o cheie linie de produs, nu numai în declarația de venit, dar în toate trei de bază a situațiilor financiare. În timp ce se ajunge la Prin din contul de profit, adăugați înapoi orice cheltuieli fără numerar care sunt incluse în contul de profit, cum ar fi amortizarea din PP&e defalcare.

1. ajustați pentru modificările activelor și pasivelor operaționale (sau ale capitalului circulant)., Exemple de capital de lucru sunt creanțele comerciale și alte creanțe, stocurile și datoriile comerciale și alte datorii.

1. Prognoza capitalului circulant folosind rapoarte de capital circulant, cum ar fi zilele de încasat, zilele de inventar și zilele de plătit., id=”98b3db84f3″>Lunar conturile de creanțe = Încasat 30 de zile * Vanzari

   Lunar conturile de plătit = Plata 30 de zile * Costul vânzărilor

   inventarul Lunar = de Inventar 30 de zile * Costul vânzărilor

   Investiții fluxuri de numerar zile

   1. Ieșirile de numerar includ banii investiți în proprietate, instalații și echipamente (PP&E)PP&E (Proprietate, instalații și Echipamente)PP&E (Proprietate, instalații și Echipamente) este unul de bază non-curente active găsit în bilanț., PP&E este afectat de Capex, sub formă de cheltuieli de capital sau achiziții de noi întreprinderi.
   2. intrările de numerar includ veniturile din cedări de PP& e sau întreprinderi.

   finanțarea fluxurilor de numerar prognoza

   1. intrările de numerar includ numerar ridicat prin emiterea de capitaluri proprii sau datorii.
   2. ieșirile de numerar includ numerarul utilizat pentru răscumpărarea sau rambursarea capitalurilor proprii sau a datoriilor și dividendele plătite.,

   Legate de resurse

   CFI este oficial furnizor global de Modelare Financiară și Evaluare Analist (FMVA)® designationFMVA® CertificationJoin 350,600+ studenții care lucrează pentru companii precum Amazon, J. P. Morgan, iar Ferrari-ul . Pentru a vă ajuta să avansa in cariera ta, a verifica afară suplimentare CFI resursele de mai jos:

   • Modelare Financiară Mai bună PracticesFinancial Modelare Mai bun PracticesThis articol este de a oferi cititorilor informații privind modelarea financiară de bune practici și un ușor de urmat, pas-cu-pas ghid pentru construirea unui model financiar.,
   • Surse de Date Financiare ModelingData Surse Financiare ModelingCollecting și folosind drept surse de date în modelare financiară este critică pentru succesul unei afaceri., Modelare financiară necesită colectarea și
   • Declarația de Numerar FlowsStatement de Numerar FlowsThe situația Fluxurilor de Numerar (de asemenea, menționată ca situația fluxurilor de numerar) este una dintre principalele trei situații financiare raport de numerar
   • În Final Fluxul de Numerar Ghid Final Fluxul de Numerar Ghid (EBITDA, CF, FCF, FCFE, FCFF)Aceasta este ultima Fluxul de Numerar Ghid pentru a înțelege diferențele dintre EBITDA, Fluxul de Numerar din Operațiuni (CF), Fluxul de Numerar liber (FCF), Neîndatorate Fluxul de Numerar Liber sau Free Cash Flow la Firmă (FCFF)., Aflați formula pentru a calcula fiecare și a le deduce dintr-o situație de venit, bilanț sau situația fluxurilor de numerar