Consolidate Omnibus Bugetul de Reconciliere Act (COBRA) este un program de asigurări de sănătate, care permite angajaților eligibili și întreținerea lor în continuare beneficii de asigurări de sănătate de acoperire atunci când un angajat își pierde locul de muncă sau experiențe de o reducere a orelor de lucru. Mai jos, vom explora detaliile de bază ale COBRA, modul în care funcționează, criteriile sale de eligibilitate, argumentele pro și contra și alte caracteristici.,
Takeaways cheie
- COBRA este un acronim pentru Legea consolidată Omnibus de reconciliere a bugetului, care oferă angajaților eligibili și persoanelor aflate în întreținerea acestora opțiunea de a continua acoperirea asigurărilor de sănătate atunci când un angajat își pierde locul de muncă sau se confruntă cu o reducere a
- angajatorii cu 20 sau mai mulți angajați cu normă întreagă sunt de obicei mandatați să ofere acoperire COBRA.
- acoperirea asigurărilor de sănătate de la COBRA se extinde pe o perioadă limitată de 18 sau 36 de luni, în funcție de scenariile aplicabile.,
- costul acoperirii COBRA este de obicei ridicat, deoarece persoana nou șomeră plătește întregul cost al asigurării (angajatorii plătesc de obicei o parte semnificativă a primelor de asistență medicală pentru angajați).
- dacă v-ați pierdut asigurarea de sănătate din cauza pierderii locului de muncă în timpul pandemiei coronavirusului din 2020, vă calificați pentru o perioadă de „înscriere specială” la bursa federală, care vă oferă 60 de zile pentru a vă înscrie. Aceasta poate fi o modalitate de a găsi o opțiune de asigurare de sănătate mai ieftină decât COBRA.
ce este COBRA Continuation Coverage?
angajatori mari din U.,S., cei cu 50 sau mai mulți lucrători cu normă întreagă, sunt obligați să ofere asigurări de sănătate angajaților lor calificați prin plata unei părți din primele de asigurare. Dacă un angajat devine eligibil pentru a primi un angajator beneficii de asigurări de sănătate—care se poate întâmpla pentru o varietate de motive (cum ar fi concediat sau să scadă sub un prag minim numărul de ore lucrate pe săptămână)—angajatorul poate opri plata cotei sale din angajatului la asigurările de sănătate., În acest caz, COBRA permite unui angajat și persoanelor aflate în întreținerea acestuia să păstreze aceeași asigurare de sănătate pentru o perioadă limitată de timp, cu condiția să fie dispuși să o plătească singuri.în cadrul COBRA, foștilor angajați, soților, foștilor soți și copiilor aflați în întreținere trebuie să li se ofere opțiunea de asigurare de sănătate continuă la tarife de grup, care altfel ar fi reziliate., În timp ce aceste persoane sunt susceptibile să plătească mai mult pentru acoperirea asigurărilor de sănătate prin COBRA decât au făcut-o ca angajați (deoarece angajatorul nu va mai plăti o parte din costurile primei), acoperirea COBRA ar putea fi mai puțin costisitoare decât ar fi un plan individual de asigurări de sănătate.este important să rețineți că COBRA este un program de asigurare de sănătate și planurile pot acoperi costurile pentru medicamentele eliberate pe bază de rețetă, tratamentele dentare și îngrijirea vederii. Nu include asigurarea de viață și asigurarea de invaliditate.,
calificarea pentru asigurarea de sănătate COBRA
există diferite seturi de criterii pentru diferiți angajați și alte persoane care pot fi eligibile pentru acoperirea COBRA. În plus față de îndeplinirea acestor criterii, angajații eligibili pot primi, de obicei, acoperire COBRA numai după anumite evenimente de calificare, după cum se discută mai jos.angajatorii cu 20 sau mai mulți angajați cu normă întreagă sunt de obicei mandatați să ofere acoperire COBRA., Programul de lucru al angajaților part-time poate fi clubbed împreună pentru a crea un angajat cu normă întreagă echivalent, care decide aplicabilitatea generală COBRA pentru angajator. COBRA se aplică planurilor oferite de angajatorii din sectorul privat și celor sponsorizate de majoritatea guvernelor locale și de stat. Angajații federali sunt acoperiți de o lege similară cu COBRA.în plus, multe state au legi locale similare cu COBRA. Acestea se aplică de obicei asigurătorilor de sănătate ai angajatorilor care au mai puțin de 20 de angajați și sunt adesea numiți planuri mini-COBRA.,
un angajat eligibil pentru COBRA trebuie să fie înscris într-un plan de asigurări de sănătate de grup sponsorizat de companie cu o zi înainte de evenimentul de calificare. Planul de asigurare trebuie să fie eficient în mai mult de 50% din zilele lucrătoare tipice ale angajatorului din anul calendaristic precedent. Angajatorul trebuie să continue să ofere angajaților săi existenți un plan de sănătate pentru ca angajatul care pleacă să se califice pentru COBRA., În cazul în care angajatorul iese din afacere sau angajatorul nu mai oferă asigurări de sănătate angajaților existenți (de exemplu, dacă numărul angajaților scade sub 20), angajatul care pleacă nu mai poate fi eligibil pentru acoperirea COBRA.evenimentul de calificare trebuie să ducă la pierderea asigurării de sănătate a angajatului. Tipul evenimentului de calificare determină lista beneficiarilor calificați, iar condițiile variază pentru fiecare tip de beneficiar.,în plus față de cele două evenimente de calificare pentru angajați (de mai sus), soții lor se pot califica pentru acoperirea COBRA pe cont propriu dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:
- angajatul acoperit devine îndreptățit la Medicare
- divorțul sau separarea legală de angajatul acoperit
- decesul angajatului acoperit
- /ul>
angajatul sau beneficiarii trebuie să notifice planul în caz de divorț, separare legală sau pierderea statutului de dependent al copilului.,
Dependente de copii
de Calificare evenimente pentru copiii aflați în întreținere sunt în general aceleași ca și pentru soțul cu un plus:
- Pierderea de dependente de statutul de copil ca pe planul de reguli
angajatorul trebuie să notifice la plan în termen de 30 de zile de la calificare în cazul în care este aplicabil salariatului. Angajatul sau beneficiarii trebuie să notifice planul dacă evenimentul de calificare este divorțul, separarea legală sau pierderea statutului de dependent al copilului.,beneficiile COBRA și acoperirea disponibilă
pentru candidații calificați, Regulile COBRA prevăd oferirea unei acoperiri identice cu cea pe care angajatorul o oferă angajaților săi actuali. Orice modificare a beneficiilor planului pentru angajații activi se va aplica și beneficiarilor calificați. Tuturor beneficiarilor COBRA eligibili trebuie să li se permită să facă aceleași alegeri ca și beneficiarii care nu sunt COBRA. În esență, acoperirea de asigurare pentru angajații/beneficiarii actuali rămâne exact aceeași pentru foștii angajați/beneficiari din cadrul COBRA., Trebuie să vi se acorde cel puțin 60 de zile în care să alegeți dacă doriți sau nu să alegeți acoperirea continuării. Chiar dacă renunțați la acoperire, vă puteți răzgândi dacă se află în perioada electorală de 60 de zile.de la data evenimentului de calificare, acoperirea COBRA se extinde pentru o perioadă limitată de 18 sau 36 de luni, în funcție de scenariile aplicabile., Se poate califica pentru a prelungi durata de 18 luni, perioadă maximă de continuarea de acoperire, dacă nici una dintre calificat beneficiarilor în familie este dezactivat și îndeplinește anumite cerințe, sau dacă o a doua calificare are loc evenimentul—potențial, inclusiv moartea unui acoperite angajat, separarea juridică a acoperit angajat și soț, acoperite angajat devine dreptul la Medicare, sau o pierdere de dependente de statutul de copil conform planului.,
costul asigurărilor de sănătate COBRA
termenul „rată de grup” poate fi perceput incorect ca o ofertă de reducere, dar, în realitate, se poate dovedi a fi relativ scump. În timpul perioadei de angajare, angajatorul plătește adesea o parte semnificativă din prima reală de asigurare de sănătate (de exemplu, un angajator poate plăti 80% din costurile primei), în timp ce angajatul plătește restul. După angajare, individul este obligat să plătească întreaga primă și, uneori, poate fi completat cu un plus de 2% față de taxele administrative., Costurile nu pot depăși 102% din costul planului pentru angajații care nu au experimentat un eveniment de calificare.prin urmare, în ciuda ratelor de grup disponibile pentru planul continuu COBRA în perioada post-angajare, costul pentru fostul angajat poate crește semnificativ în comparație cu costurile de asigurare anterioare. În esență, costul rămâne același, dar trebuie să fie suportat în totalitate de către individ, fără nicio contribuție din partea angajatorului. COBRA poate fi în continuare mai puțin costisitoare decât alte planuri individuale de sănătate., Este important să o comparăm cu acoperirea pentru care fostul angajat ar putea fi eligibil în conformitate cu Legea privind îngrijirea la prețuri accesibile, mai ales dacă se califică pentru o subvenție. Departamentul de Resurse Umane al angajatorului poate oferi detalii precise ale costului.dacă v-ați pierdut asigurarea de sănătate din cauza pierderii locului de muncă în timpul pandemiei coronavirusului din 2020, vă calificați pentru o perioadă de „înscriere specială” pe bursele federale, care vă oferă 60 de zile pentru a vă înscrie. Aceasta poate fi o modalitate de a găsi o opțiune de asigurare de sănătate mai ieftină decât COBRA.,SUTIEN de Acoperire
COBRA acoperire se poate termina prematur în următoarele cazuri:
- Insuficienta pentru plata primelor pe timp
- Angajatorului de a înceta să mențină orice grup de sănătate plan
- Un calificate beneficiarului câștigă acoperire sub un alt grup de sănătate plan (de exemplu, cu un nou angajator), devenind eligibile pentru Medicare beneficii, sau angajarea în abatere (cum ar fi frauda)
Pro și Contra de COBRA de Acoperire
Un individ care optează pentru COBRA de acoperire este capabil de a continua cu același medic, planul de sănătate, medicale și furnizorii de servicii de rețea., Beneficiarii COBRA păstrează, de asemenea, acoperirea existentă pentru condițiile preexistente și pentru orice medicamente eliberate pe bază de rețetă obișnuită. Costul planului poate fi mai mic decât alte planuri standard și este mai bine decât să rămână neasigurat, deoarece oferă protecție împotriva facturilor medicale ridicate care trebuie plătite în caz de boală.cu toate acestea, este important să țineți cont de dezavantajele COBRA. Unele dintre cele mai proeminente dintre acestea includ costul ridicat al asigurării atunci când este suportat în întregime de individ, perioada limitată de acoperire în cadrul COBRA și dependența continuă de angajator., Dacă angajatorul optează să întrerupă acoperirea, un fost angajat sau un beneficiar asociat nu va mai avea acces la COBRA.în cazul în care angajatorul modifică planul de asigurări de sănătate, un beneficiar COBRA va trebui să accepte modificările, chiar dacă planul modificat nu oferă cea mai potrivită pentru nevoile individuale. Un nou plan poate modifica perioada de acoperire și numărul de servicii disponibile, de exemplu, și poate crește sau reduce deductibile și co-plăți.,din aceste motive, persoanele eligibile pentru acoperirea COBRA ar trebui să cântărească avantajele și dezavantajele COBRA față de alte planuri individuale disponibile pentru a selecta cea mai bună potrivire posibilă.de asemenea, un potențial beneficiar COBRA poate explora, de exemplu, dacă se poate califica pentru un program de asistență publică, cum ar fi Medicaid sau alte programe de stat sau locale. Cu toate acestea, astfel de planuri pot fi limitate la grupuri cu venituri mici și nu pot oferi cele mai bune îngrijiri și servicii în comparație cu alte planuri.,persoanele sănătoase pot explora opțiunea unui plan de reducere a asistenței medicale cu costuri reduse. Dar aceste planuri nu contează ca acoperire de asigurare, ceea ce poate face dificilă obținerea unei asigurări de sănătate în viitor, deoarece înscrierea la unul dintre aceste planuri înseamnă că acoperirea de asigurare este considerată a fi întreruptă.,dacă aveți în vedere acoperirea COBRA, dar sunteți îngrijorat de diferențele dintre costul asigurării prin acest program și costul asigurării cu sprijinul unui angajator, există o serie de considerente importante de care trebuie să țineți cont.când vă pierdeți locul de muncă, vă pierdeți în general contul de cheltuieli flexibil (FSA). Dacă pierderea unui loc de muncă este amenințată, vi se permite să cheltuiți contribuția întregului an la FSA înainte de a deveni șomer., Dacă ați fost de gând să contribuie $1,200 pentru anul, dar este doar ianuarie, de exemplu, și le—ați avut doar $100 reținut din salariul dvs. pentru dumneavoastră FSA, puteți petrece în continuare toate $1,200 că ați fost de planificare pentru a contribui-spune, de a vedea toate medicii și completarea toate retetele imediat.la alegerea COBRA, puteți schimba planul în timpul perioadei anuale de înscriere deschisă a angajatorului și puteți opta pentru un plan mai puțin costisitor, cum ar fi o organizație de furnizori preferați (PPO) sau o organizație de întreținere a sănătății (HMO).,dacă este disponibil, un credit fiscal rambursabil numit Health Coverage Tax Credit (HCTC) poate fi utilizat de persoanele calificate pentru a plăti până la 72,5% din primele de asigurare de sănătate calificate, inclusiv acoperirea de continuare COBRA. Programul HCTC urma să expire în decembrie. 31, 2020 dar IRS a extins programul până în decembrie. 31, 2021. În plus, din cauza COVID-19, Centrul de procesare HCTC din Austin, Texas a fost închis până la o notificare ulterioară; urmați actualizările aici.deducerile fiscale ar putea contribui, de asemenea, la reducerea sarcinii primelor mai mari., În timp ce depunerea anuală a declarațiilor fiscale, aveți dreptul de a deduce COBRA prime și alte cheltuieli medicale peste 7,5% din venitul brut ajustat (AGI) pe site-2019 federal tax return (dar trebuie să enumera deduceri pe Programul). Rețineți că valoarea pragului trebuie să crească la 10% din AGI pentru impozitele din 2020.puteți obține economii suplimentare prin reducerea altor cheltuieli de asistență medicală, cum ar fi trecerea la medicamente generice sau cumpărarea de consumabile mai mari la o reducere și vizitarea unei comunități low-cost sau a unei clinici de vânzare cu amănuntul pentru servicii de asistență medicală de bază.,în cele din urmă, puteți utiliza fondurile contului dvs. de economii de sănătate (HSA) pentru a plăti primele COBRA, precum și cheltuielile medicale, ceea ce ar putea reduce semnificativ pierderea beneficiilor de asigurare de sănătate.este important să rețineți că efectuarea plăților la timp pentru primele COBRA este esențială pentru menținerea acoperirii pe durata eligibilității dvs. Plata primei inițiale este scadentă în termen de 45 de zile de la data alegerii COBRA, iar nerespectarea acestei plăți ar putea duce la pierderea drepturilor COBRA., Plata este de obicei concepută pentru a acoperi o perioadă retroactivă, care se întoarce la data pierderii acoperirii și a evenimentului de calificare care a stabilit eligibilitatea.dacă nu efectuați plățile COBRA la timp, dar o faceți în perioada de grație pentru acea perioadă de acoperire, există posibilitatea ca acoperirea dvs. să fie anulată până la primirea plății, moment în care acoperirea va fi restabilită.,puteți utiliza fondurile contului dvs. de economii de sănătate (HSA) pentru a plăti primele COBRA, precum și cheltuielile medicale, ceea ce ar putea reduce semnificativ pierderea prestațiilor de asigurări de sănătate.
jurisdicția guvernului asupra COBRA
Mai multe agenții ale guvernului federal sunt responsabile pentru administrarea acoperirii COBRA., În prezent, departamentele Muncii și Trezoreriei mențin jurisdicția asupra planurilor de sănătate ale grupului din sectorul privat, în timp ce Departamentul de sănătate și Servicii Umane este responsabil pentru planurile de sănătate din sectorul public. Cu toate acestea, aceste agenții nu sunt neapărat puternic implicate în procesul de solicitare a acoperirii COBRA sau a aspectelor conexe ale programului de acoperire continuă.responsabilitatea de reglementare a Departamentului Muncii include divulgarea și notificarea cerințelor COBRA prevăzute de lege., Și Centrul pentru Medicare și Medicaid Services oferă informații despre dispozițiile COBRA pentru angajații din sectorul public.legea americană de recuperare și Reinvestire din 2009 a extins eligibilitatea COBRA și a redus, de asemenea, ratele persoanelor eligibile cu 65% pentru o acoperire de până la nouă luni. Restul de 65% Din plată este acoperit de fostul angajator printr-un credit fiscal de salarizare.,pentru a începe acoperirea COBRA, o persoană trebuie să confirme că este eligibilă pentru asistență în conformitate cu cerințele enumerate mai sus. De obicei, o persoană eligibilă va primi o scrisoare fie de la un angajator, fie de la un asigurător de sănătate care prezintă beneficiile COBRA. Unele persoane consideră că această notificare este dificil de înțeles, deoarece include o cantitate mare de informații juridice și de limbă necesare., Dacă aveți dificultăți în a determina dacă sunteți eligibil pentru COBRA sau cum să începeți acoperirea prin acest program, contactați fie asigurătorul de sănătate, fie Departamentul de Resurse Umane al fostului angajator.pentru persoanele care nu sunt eligibile pentru COBRA sau cele care caută alternative, există și alte opțiuni; în unele cazuri, planul de asigurare de sănătate al soțului / soției poate fi o posibilitate.pentru persoanele care nu sunt eligibile pentru COBRA sau pentru cele care caută alternative, există și alte opțiuni., În unele cazuri, planul de asigurări de sănătate al soțului poate fi o posibilitate. Sau s-ar putea explora opțiunile pe piața federală de asigurări de sănătate sau o piață de asigurări de sănătate de stat.după cum este indicat mai sus, programele Medicaid și alte Politici pe termen scurt concepute pentru cei care se confruntă cu un decalaj în acoperirea sănătății pot fi, de asemenea, disponibile pentru dvs. Profesioniștii din domeniul asigurărilor de sănătate descurajează de obicei persoanele să aleagă să meargă în întregime neasigurate, deoarece posibilitatea unor dezavantaje severe este ridicată—mai ales într-un timp incert., Din fericire, persoanele eligibile pentru acoperirea COBRA au cel puțin 60 de zile pentru a alege să participe la program.
linia de Jos
COBRA este o opțiune convenabilă pentru păstrarea asigurării de sănătate dacă pierdeți beneficiile pentru sănătate sponsorizate de angajator și, uneori, este și cea mai bună opțiune. Cu toate acestea, costul este adesea ridicat, iar planul nu este întotdeauna cel mai bun pentru a se potrivi nevoilor unui individ sau ale unei familii.,div>