Il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) è un programma di assicurazione sanitaria che consente ai dipendenti idonei e ai loro dipendenti i continui benefici della copertura assicurativa sanitaria quando un dipendente perde il lavoro o subisce una riduzione delle ore di lavoro. Qui di seguito, esploreremo i dettagli di base di COBRA, come funziona, i suoi criteri di ammissibilità, pro e contro, e altre caratteristiche.,

Che cos’è la copertura COBRA Continuation?

Grandi datori di lavoro nel U.,S., quelli con 50 o più lavoratori a tempo pieno, sono tenuti a fornire l’assicurazione sanitaria ai loro dipendenti qualificati pagando una parte dei premi assicurativi. Se un dipendente diventa ineleggibile a ricevere le prestazioni di assicurazione sanitaria di un datore di lavoro—che può accadere per una serie di motivi (come essere licenziato o scendere al di sotto di un numero di soglia minima di ore lavorate a settimana)—il datore di lavoro può smettere di pagare la sua quota dei premi di assicurazione sanitaria del dipendente., In tal caso, COBRA consente a un dipendente e ai suoi dipendenti di mantenere la stessa copertura assicurativa sanitaria per un periodo di tempo limitato, a condizione che siano disposti a pagarla da soli.

Sotto COBRA, ex dipendenti, coniugi, ex coniugi e figli a carico devono essere offerti la possibilità di continuare la copertura assicurativa sanitaria a tariffe di gruppo, che altrimenti sarebbe terminata., Mentre questi individui sono suscettibili di pagare di più per la copertura assicurativa sanitaria attraverso COBRA di quanto hanno fatto come dipendenti (perché il datore di lavoro non pagherà più una parte dei costi di premio), COBRA copertura potrebbe essere meno costoso di un piano di assicurazione sanitaria individuale sarebbe.

E ‘ importante notare che COBRA è un programma di copertura assicurativa sanitaria e piani possono coprire i costi verso farmaci da prescrizione, trattamenti dentali, e la cura della vista. Non include l’assicurazione sulla vita e l’assicurazione invalidità.,

Qualifica per l’assicurazione sanitaria COBRA

Esistono diversi set di criteri per i diversi dipendenti e altri individui che possono beneficiare della copertura COBRA. Oltre a soddisfare questi criteri, i dipendenti idonei possono in genere ricevere solo la copertura COBRA a seguito di particolari eventi qualificanti, come discusso di seguito.

I datori di lavoro con 20 o più dipendenti equivalenti a tempo pieno sono solitamente incaricati di offrire una copertura COBRA., Le ore di lavoro dei dipendenti part-time possono essere clubbed insieme per creare un dipendente a tempo pieno equivalente, che decide l’applicabilità COBRA complessiva per il datore di lavoro. COBRA si applica ai piani offerti dai datori di lavoro del settore privato e quelli sponsorizzati dalla maggior parte dei governi locali e statali. I dipendenti federali sono coperti da una legge simile a COBRA.

Inoltre, molti stati hanno leggi locali simili a COBRA. Questi in genere si applicano agli assicuratori sanitari dei datori di lavoro che hanno meno di 20 dipendenti e sono spesso chiamati piani mini-COBRA.,

Un dipendente idoneo COBRA deve essere iscritto a un piano di assicurazione sanitaria del gruppo sponsorizzato dalla società il giorno prima che si verifichi l’evento di qualificazione. Il piano di assicurazione deve essere efficace su più del 50% dei giorni lavorativi tipici del datore di lavoro nell’anno civile precedente. Il datore di lavoro deve continuare a offrire ai propri dipendenti esistenti un piano sanitario per il dipendente in partenza per qualificarsi per COBRA., Nel caso in cui il datore di lavoro fallisca l’attività o il datore di lavoro non offra più l’assicurazione sanitaria ai dipendenti esistenti (ad esempio, se il numero di dipendenti scende al di sotto di 20), il dipendente in partenza potrebbe non essere più idoneo per la copertura COBRA.

L’evento di qualificazione deve comportare la perdita dell’assicurazione sanitaria del dipendente. Il tipo di evento qualificante determina l’elenco dei beneficiari qualificati e le condizioni variano per ogni tipo di beneficiario.,lati, perdita del datore di lavoro la copertura assicurativa

Sposi

In aggiunta ai due eventi di qualificazione per i dipendenti (di cui sopra), i loro coniugi possono qualificarsi per la copertura COBRA su di loro, se sono soddisfatte le seguenti condizioni:

• Coperto dipendente acquisisce il diritto a Medicare
• Divorzio o di separazione legale coperta dipendente
• la Morte del dipendente

figli

gli eventi di Qualificazione per i figli a carico sono generalmente la stessa per il coniuge a carico, con l’aggiunta:

• la Perdita di un figlio a carico dello stato per il piano delle regole

Il datore di lavoro deve notificare il piano, entro 30 giorni dall’evento di qualificazione che è applicabile al dipendente. Il dipendente o i beneficiari devono notificare il piano se l’evento qualificante è il divorzio, la separazione legale o la perdita dello status di dipendente di un bambino.,

Vantaggi COBRA e copertura disponibile

Per i candidati qualificati, le regole COBRA prevedono l’offerta di una copertura identica a quella che il datore di lavoro offre ai suoi attuali dipendenti. Qualsiasi modifica dei benefici del piano per i dipendenti attivi si applicherà anche ai beneficiari qualificati. Tutti i beneficiari COBRA qualificati devono essere autorizzati a fare le stesse scelte dei beneficiari non COBRA. In sostanza, la copertura assicurativa per gli attuali dipendenti/beneficiari rimane esattamente la stessa per gli ex dipendenti/beneficiari di COBRA., È necessario disporre di almeno 60 giorni per scegliere se eleggere o meno la copertura di continuazione. Anche se rinunci alla copertura, puoi cambiare idea se è entro il periodo elettorale di 60 giorni.

Dalla data dell’evento di qualificazione, la copertura COBRA si estende per un periodo limitato di 18 o 36 mesi, a seconda degli scenari applicabili., Possiamo qualificarci per estendere la 18 mesi il termine massimo di continuazione di copertura, se uno qualsiasi dei qualificati beneficiari della famiglia, disabili e soddisfa alcuni requisiti, o se un secondo evento di qualificazione si verifica, potenzialmente, tra cui la morte di un coperto dipendente, la separazione coperto di un dipendente e del coniuge, al coperto dipendente diventare diritto a Medicare, o una perdita di figlio a carico dello stato sotto il piano.,

Costo dell’assicurazione sanitaria COBRA

Il termine “tariffa di gruppo” può essere erroneamente percepito come un’offerta di sconto, ma in realtà potrebbe rivelarsi relativamente costoso. Durante il periodo di lavoro, il datore di lavoro paga spesso una parte significativa del premio effettivo dell’assicurazione sanitaria (ad esempio, un datore di lavoro può pagare l ‘ 80% dei costi del premio), mentre il dipendente paga il resto. Dopo l’occupazione, l’individuo è tenuto a pagare l’intero premio, e, a volte può essere riempito con un extra 2% verso oneri amministrativi., I costi non possono superare il 102% del costo del piano per i dipendenti che non hanno sperimentato un evento di qualificazione.

Pertanto, nonostante le tariffe di gruppo siano disponibili per il piano COBRA continued nel periodo post-occupazione, il costo per l’ex dipendente può aumentare significativamente rispetto ai costi assicurativi precedenti. In sostanza, il costo rimane lo stesso, ma deve essere interamente a carico dell’individuo senza alcun contributo da parte del datore di lavoro. COBRA può ancora essere meno costoso rispetto ad altri piani di copertura sanitaria individuale., È importante confrontarlo con la copertura che l’ex dipendente potrebbe beneficiare dell’Affordable Care Act, specialmente se si qualificano per un sussidio. Il dipartimento delle risorse umane del datore di lavoro può fornire dettagli precisi del costo.

Se hai perso la tua assicurazione sanitaria a causa della perdita del lavoro durante la pandemia di coronavirus 2020, hai diritto a un periodo di “iscrizione speciale” nelle borse federali, che ti dà 60 giorni per iscriverti. Questo può essere un modo per trovare un’opzione di assicurazione sanitaria più economica rispetto a COBRA.,REGGISENO Copertura

COBRA copertura può porre fine prematuramente nei seguenti casi:

• il Mancato pagamento di premi di assicurazione sulla durata
• Datore di lavoro di cessare la manutenzione di qualsiasi gruppo di piano per la salute
• Un qualificato beneficiario guadagnando la copertura sotto un altro gruppo di piano per la salute (per esempio, con un nuovo datore di lavoro), di diventare ammissibili per Medicare benefici, o di impegnarsi in colpa (come la frode)

Pro e i Contro di COBRA Copertura

Un individuo che opta per la copertura COBRA è in grado di continuare con lo stesso medico, il piano sanitario e medico fornitori di servizi di rete., I beneficiari di COBRA mantengono anche la copertura esistente per le condizioni preesistenti e tutti i farmaci da prescrizione regolari. Il costo del piano può essere inferiore rispetto ad altri piani standard, ed è meglio che rimanere non assicurati in quanto offre protezione contro le spese mediche elevate da pagare in caso di malattia.

Tuttavia, è importante tenere a mente gli aspetti negativi di COBRA. Alcuni dei più importanti di questi includono l’alto costo dell’assicurazione quando è interamente a carico dell’individuo, il periodo limitato di copertura sotto COBRA e la continua dipendenza dal datore di lavoro., Se il datore di lavoro sceglie di interrompere la copertura, un ex dipendente o beneficiario correlato non avrà più accesso a COBRA.

Se il datore di lavoro cambia il piano di assicurazione sanitaria, un beneficiario COBRA dovrà accettare le modifiche anche se il piano modificato non offre la soluzione migliore per le esigenze dell’individuo. Un nuovo piano può modificare il periodo di copertura e il numero di servizi disponibili, ad esempio, e può aumentare o ridurre franchigie e co-pagamenti.,

Per questi motivi, gli individui idonei alla copertura COBRA dovrebbero valutare i pro e i contro di COBRA rispetto ad altri piani individuali disponibili per selezionare la migliore vestibilità possibile.

Un potenziale beneficiario COBRA può anche esplorare, ad esempio, se possono qualificarsi per un programma di assistenza pubblica come Medicaid o altri programmi statali o locali. Tuttavia, tali piani possono essere limitati a gruppi a basso reddito e potrebbero non offrire le migliori cure e servizi rispetto ad altri piani.,

Gli individui sani possono esplorare l’opzione di un piano di sconto sanitario a basso costo. Ma questi piani non contano come copertura assicurativa, che può rendere difficile ottenere l’assicurazione sanitaria in futuro dal momento che la firma per uno di questi piani significa che la copertura assicurativa è considerato essere stato interrotto.,

Gestione di un premio COBRA elevato

Se stai considerando la copertura COBRA ma sei preoccupato per le differenze tra il costo della copertura assicurativa attraverso questo programma e il costo dell’assicurazione con il supporto di un datore di lavoro, ci sono una serie di considerazioni importanti da tenere a mente.

Quando perdi il lavoro, generalmente perdi il tuo account di spesa flessibile (FSA). Se una perdita di lavoro è minacciata, si è permesso di spendere il vostro intero anno di contributo alla FSA prima di diventare disoccupati., Se stavi per contribuire $1.200 per l’anno, ma è solo gennaio, per esempio, e hai avuto solo with 100 trattenuti dal tuo stipendio per il tuo FSA, puoi ancora spendere tutti i $1.200 che stavi pensando di contribuire—per esempio, vedendo tutti i tuoi medici e riempiendo immediatamente tutte le tue prescrizioni.

Al momento di scegliere COBRA, è possibile modificare il piano durante il periodo di iscrizione aperta annuale del datore di lavoro e optare per un piano meno costoso come un’organizzazione fornitore preferito (PPO) o organizzazione di manutenzione della salute (HMO).,

Se disponibile, un credito d’imposta rimborsabile chiamato Health Coverage Tax Credit (HCTC) può essere utilizzato da persone qualificate per pagare fino al 72,5% dei premi di assicurazione sanitaria qualificati, inclusa la copertura COBRA continuation. Il programma HCTC doveva scadere il Dic. 31, 2020 ma l’IRS ha esteso il programma fino a dicembre. 31, 2021. Inoltre, a causa della COVID-19, il centro di elaborazione HCTC di Austin, in Texas, è stato chiuso fino a nuovo avviso; segui gli aggiornamenti qui.

Le detrazioni fiscali potrebbero anche contribuire a ridurre l’onere dei premi più elevati., Durante la presentazione delle dichiarazioni dei redditi annuali, è possibile detrarre i premi COBRA e altre spese mediche superiori al 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI) sulla dichiarazione dei redditi federale 2019 (ma è necessario specificare le detrazioni nel programma A). Si noti che l’importo della soglia è dovuto aumentare al 10% di AGI per le tasse 2020.

È possibile ottenere ulteriori risparmi riducendo altre spese sanitarie, come il passaggio a farmaci generici o l’acquisto di forniture più grandi con uno sconto e visitare una comunità a basso costo o una clinica al dettaglio per i servizi sanitari di base.,

Infine, è possibile utilizzare i fondi del vostro conto di risparmio di salute (HSA) per pagare i premi COBRA così come le spese mediche, che potrebbe ridurre significativamente la puntura di perdere le prestazioni di assicurazione sanitaria.

È importante notare che effettuare pagamenti puntuali sui premi COBRA è essenziale per mantenere la copertura per tutta la durata della tua idoneità. Il pagamento del premio iniziale è dovuto entro 45 giorni dalla data della tua elezione COBRA e il mancato pagamento potrebbe portare alla perdita dei tuoi diritti COBRA., Il pagamento è in genere progettato per coprire un periodo retroattivo, che risale alla data della perdita della copertura e all’evento di qualificazione che ha stabilito l’ammissibilità.

Se non effettui i pagamenti COBRA in tempo ma lo fai entro il periodo di grazia per quel periodo di copertura, c’è la possibilità che la copertura venga annullata fino a quando non viene ricevuto il pagamento, a quel punto la copertura verrà ripristinata.,