• COBRA es un acrónimo de Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, que proporciona a los empleados elegibles y sus dependientes la opción de cobertura continua de seguro médico cuando un empleado pierde su trabajo o experimenta una reducción de horas de trabajo.
• Los empleadores con 20 o más empleados equivalentes a tiempo completo generalmente tienen el mandato de ofrecer cobertura COBRA.
• La cobertura de seguro de salud de COBRA se extiende por un período limitado de 18 o 36 meses, dependiendo de los escenarios aplicables.,
• El costo de la cobertura COBRA es generalmente alto porque el individuo recién desempleado paga el costo total del seguro (los empleadores generalmente pagan una parte significativa de las primas de atención médica para los empleados).
• Si ha perdido su seguro médico debido a la pérdida de empleo durante la pandemia de coronavirus de 2020, califica para un período de «inscripción especial» en el intercambio federal, que le da 60 días para inscribirse. Esta puede ser una manera de encontrar una opción de seguro de salud más barata que COBRA.

hijos dependientes

los eventos calificados para hijos dependientes generalmente son los mismos que para el cónyuge con una adición:

• Pérdida del estatus de hijo dependiente según las reglas del plan

el empleador debe notificar al plan dentro de los 30 días del evento calificado que es aplicable al empleado. El empleado o los beneficiarios deben notificar al plan si el evento que califica es el divorcio, la separación legal o la pérdida del estatus de dependiente de un niño.,

beneficios de COBRA y cobertura disponible

para los candidatos calificados, Las reglas de COBRA establecen la oferta de cobertura que es idéntica a la que el empleador ofrece a sus empleados actuales. Cualquier cambio en los beneficios del plan para empleados activos también se aplicará a los beneficiarios calificados. Todos los beneficiarios de COBRA que califiquen deben poder tomar las mismas decisiones que los beneficiarios que no son de COBRA. Esencialmente, la cobertura de seguro para los empleados/beneficiarios actuales sigue siendo exactamente la misma para los ex empleados/beneficiarios bajo COBRA., Se le deben dar al menos 60 días para elegir si desea o no continuar la cobertura. Incluso si renuncia a la cobertura, puede cambiar de opinión si está dentro del período electoral de 60 días.

a partir de la fecha del evento calificado, la cobertura COBRA se extiende por un período limitado de 18 o 36 meses, dependiendo de los escenarios aplicables., Uno puede calificar para extender el período máximo de 18 meses de continuación de la cobertura si alguno de los beneficiarios calificados de la familia está discapacitado y cumple con ciertos requisitos, o si ocurre un segundo evento calificado, que potencialmente incluye la muerte de un empleado cubierto, la separación legal de un empleado cubierto y su cónyuge, el hecho de que un empleado cubierto tenga derecho a Medicare o la pérdida del Estado de hijo dependiente bajo el plan.,

costo del seguro de salud COBRA

el término «tarifa grupal» puede percibirse incorrectamente como una oferta de descuento, pero en realidad, puede resultar comparativamente caro. Durante el período de empleo, el empleador a menudo paga una parte significativa de la prima real del seguro de salud (por ejemplo, un empleador puede pagar el 80% de los costos de la prima), mientras que el empleado paga el resto. Después del empleo, el individuo está obligado a pagar la prima completa, y a veces se puede recargar con un 2% adicional para gastos administrativos., Los costos no pueden exceder el 102% del costo del plan para los empleados que no han experimentado un evento calificado.

por lo tanto, a pesar de que las tarifas grupales están disponibles para el plan continuo COBRA en el período posterior al empleo, el costo para el ex empleado puede aumentar significativamente en comparación con los costos de seguro anteriores. En esencia, el costo sigue siendo el mismo, pero debe ser soportado completamente por el individuo sin contribución del empleador. COBRA todavía puede ser menos costoso que otros planes de cobertura de salud individuales., Es importante compararlo con la cobertura a la que el ex empleado podría ser elegible bajo la Ley de cuidado de salud a bajo precio, especialmente si califica para un subsidio. El Departamento de Recursos Humanos del empleador puede proporcionar detalles precisos del costo.

si perdió su seguro médico debido a la pérdida de empleo durante la pandemia de coronavirus de 2020, califica para un período de «inscripción especial» en los intercambios federales, que le da 60 días para inscribirse. Esta puede ser una manera de encontrar una opción de seguro de salud más barata que COBRA.,Cobertura de BRA

La cobertura de COBRA puede terminar prematuramente en los siguientes casos:

• Falta de pago de las primas a tiempo
• empleador que deja de mantener cualquier plan de salud grupal
• un beneficiario calificado que obtiene cobertura bajo otro plan de salud grupal (por ejemplo, con un nuevo empleador), se convierte en elegible para los beneficios de Medicare o participa en mala conducta (como fraude)

pros y contras de la cobertura COBRA

una persona que opta por la cobertura COBRA puede continuar con el mismo médico, plan de salud y proveedores de la red médica., Los beneficiarios de COBRA también conservan la cobertura existente para condiciones preexistentes y cualquier medicamento recetado regular. El costo del plan puede ser más bajo que otros planes estándar, y es mejor que permanecer sin seguro, ya que ofrece protección contra las altas facturas médicas que se pagarán en caso de enfermedad.

sin embargo, es importante tener en cuenta las desventajas de COBRA. Algunos de los más destacados de estos incluyen el alto costo del seguro cuando es asumido en su totalidad por el individuo, el período limitado de cobertura bajo COBRA y la dependencia continua del empleador., Si el empleador opta por descontinuar la cobertura, un ex empleado o beneficiario relacionado ya no tendrá acceso a COBRA.

si el empleador cambia el plan de seguro médico, un beneficiario de COBRA tendrá que aceptar los cambios incluso si el plan cambiado no ofrece la mejor opción para las necesidades del individuo. Un nuevo plan puede cambiar el período de cobertura y el número de servicios disponibles, por ejemplo, y puede aumentar o reducir los deducibles y copagos.,

por estas razones, las personas elegibles para la cobertura de COBRA deben sopesar los pros y los contras de COBRA contra otros planes individuales disponibles para seleccionar el mejor ajuste posible.

un beneficiario potencial de COBRA también puede explorar, por ejemplo, si puede calificar para un programa de asistencia pública como Medicaid u otros programas estatales o locales. Sin embargo, tales planes pueden estar limitados a grupos de bajos ingresos y pueden no ofrecer la mejor atención y servicios en comparación con otros planes.,

Las personas sanas pueden explorar la opción de un plan de descuento de atención médica de bajo costo. Pero estos planes no cuentan como cobertura de seguro, lo que puede dificultar la obtención de un seguro de salud en el futuro, ya que inscribirse en uno de estos planes significa que se considera que la cobertura de seguro se ha interrumpido.,

administrar una alta prima COBRA

si está considerando la cobertura COBRA pero le preocupan las diferencias entre el costo de la cobertura de seguro a través de este programa y el costo del seguro con el apoyo de un empleador, hay una serie de consideraciones importantes que debe tener en cuenta.

cuando pierde su trabajo, generalmente pierde su cuenta de gastos flexibles (FSA). Si la pérdida de un empleo está amenazada, se le permite gastar su contribución de todo el año a la FSA antes de quedar desempleado., Si usted iba a contribuir 1 1,200 para el año, pero solo es enero, por ejemplo, y solo le han retenido 1 100 de su cheque de pago para su FSA, todavía puede gastar todos los $1,200 que planeaba contribuir, por ejemplo, viendo a todos sus médicos y llenando todas sus recetas de inmediato.

al elegir COBRA, puede cambiar su plan durante el período de inscripción abierta anual del empleador y optar por un plan menos costoso como una organización de proveedores preferidos (PPO) o una organización de mantenimiento de la salud (HMO).,

si está disponible, las personas calificadas pueden utilizar un crédito fiscal reembolsable llamado Crédito Fiscal de cobertura de salud (HCTC) para pagar hasta el 72.5% de las primas de seguro de salud calificadas, incluida la cobertura de continuación COBRA. El programa HCTC debía expirar en diciembre. 31, 2020 pero el IRS ha extendido el programa hasta diciembre. 31, 2021. Además, debido a la COVID-19, el Centro de procesamiento de HCTC en Austin, Texas, ha estado cerrado hasta nuevo aviso; siga las actualizaciones aquí.

las deducciones fiscales también podrían ayudar a reducir la carga de las primas más altas., Al presentar las declaraciones de impuestos anuales, se le permite deducir las primas de COBRA y otros gastos médicos que excedan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) en su declaración de impuestos federal de 2019 (pero debe detallar sus deducciones en el Anexo A). Tenga en cuenta que la cantidad límite se debe aumentar al 10% de AGI para los impuestos de 2020.

puede lograr ahorros adicionales reduciendo otros gastos de atención médica, como cambiar a medicamentos genéricos o comprar suministros más grandes con descuento y visitar una comunidad de bajo costo o una clínica minorista para obtener servicios básicos de atención médica.,

finalmente, puede utilizar los fondos de su cuenta de ahorros para la salud (HSA) para pagar las primas de COBRA, así como los gastos médicos, lo que podría reducir significativamente la picadura de perder sus beneficios de seguro de salud.

es importante tener en cuenta que hacer pagos oportunos de las primas de COBRA es esencial para mantener la cobertura durante la duración de su elegibilidad. El pago inicial de la prima vence dentro de los 45 días posteriores a la fecha de su elección de COBRA, y el no hacer ese pago podría conducir a la pérdida de sus derechos de COBRA., El pago generalmente está diseñado para cubrir un período que es retroactivo, que se remonta a la fecha de la pérdida de la cobertura y el evento calificado que estableció la elegibilidad.

si no realiza sus pagos de COBRA a tiempo pero lo hace dentro del período de gracia para ese período de cobertura, existe la posibilidad de que su cobertura se cancele hasta que se reciba el pago, momento en el que la cobertura se restablecerá.,