La Loi sur la réconciliation budgétaire globale consolidée (COBRA) est un programme d’assurance maladie qui permet aux employés admissibles et à leurs personnes à charge de continuer à bénéficier de la couverture d’assurance maladie lorsqu’un employé perd son emploi ou subit une réduction des heures de travail. Ci-dessous, nous allons explorer les détails de base de COBRA, son fonctionnement, ses critères d’éligibilité, ses avantages et ses inconvénients, et d’autres fonctionnalités.,

qu’Est-Ce que COBRA Poursuite de la Couverture?

grands employeurs aux États-Unis.,S., Ceux qui ont 50 travailleurs à temps plein ou plus, sont tenus de fournir une assurance maladie à leurs employés admissibles en payant une partie des primes d’assurance. Si un employé devient inadmissible à recevoir les prestations d’assurance maladie d’un employeur—ce qui peut se produire pour diverses raisons (par exemple, être mis à pied ou tomber en dessous d’un nombre minimum d’heures travaillées par semaine)—l’employeur peut cesser de payer sa part des primes d’assurance maladie de l’employé., Dans ce cas, COBRA permet à un employé et à ses personnes à charge de conserver la même couverture d’assurance maladie pendant une période limitée, à condition qu’ils soient prêts à payer eux-mêmes.

en vertu de COBRA, les anciens employés, les conjoints, les ex-conjoints et les enfants à charge doivent avoir la possibilité de continuer à bénéficier d’une couverture d’assurance maladie aux taux de groupe, qui autrement serait résiliée., Bien que ces personnes soient susceptibles de payer plus cher pour la couverture D’assurance maladie par COBRA qu’elles ne l’ont fait en tant qu’employés (parce que l’employeur ne paiera plus une partie des coûts de la prime), la couverture COBRA pourrait être moins coûteuse qu’un plan d’assurance maladie individuel.

Il est important de noter que COBRA est un programme d’assurance maladie et que les plans peuvent couvrir les coûts liés aux médicaments sur ordonnance, aux traitements dentaires et aux soins de la vue. Il ne comprend pas l’assurance-vie et l’assurance-invalidité.,

éligibilité à L’assurance maladie COBRA

Il existe différents ensembles de critères pour différents employés et autres personnes pouvant être éligibles à la couverture COBRA. En plus de répondre à ces critères, les employés admissibles ne peuvent généralement bénéficier de la couverture COBRA qu’à la suite d’événements admissibles particuliers, comme indiqué ci-dessous.

Les employeurs comptant 20 employés équivalents temps plein ou plus sont généralement tenus d’offrir une couverture COBRA., Les heures de travail des employés à temps partiel peuvent être combinées pour créer un employé équivalent temps plein, qui décide de l’applicabilité globale de COBRA pour l’employeur. COBRA s’applique aux plans offerts par les employeurs du secteur privé et ceux parrainés par la majorité des gouvernements locaux et des États. Les employés fédéraux sont couverts par une loi similaire à COBRA.

de plus, de nombreux États ont des lois locales similaires à COBRA. Ceux-ci s’appliquent généralement aux assureurs-maladie des employeurs ayant moins de 20 employés et sont souvent appelés plans mini-COBRA.,

un employé admissible à COBRA doit être inscrit à un régime d’assurance santé collective parrainé par l’entreprise la veille de l’événement admissible. Le régime d’assurance doit être en vigueur à plus de 50% des jours ouvrables typiques de l’employeur au cours de l’année civile précédente. L’employeur doit continuer d’offrir à ses employés existants un régime de santé pour que l’employé partant soit admissible à COBRA., En cas de cessation d’activité de l’employeur ou si l’employeur n’offre plus d’assurance maladie aux employés existants (par exemple, si le nombre d’employés tombe en dessous de 20), l’employé partant peut ne plus être éligible à la couverture COBRA.

L’événement admissible doit entraîner la perte de l’assurance maladie du salarié. Le type d’événement admissible détermine la liste des bénéficiaires admissibles, et les conditions varient pour chaque type de bénéficiaire.,

conjoints

en plus des deux événements admissibles pour les employés (ci-dessus), leurs conjoints peuvent être admissibles à la couverture COBRA par eux-mêmes si les conditions suivantes sont remplies:

• l’employé couvert a droit à L’assurance-maladie
• Divorce ou séparation légale de l’employé couvert
• décès de l’employé couvert

enfants à charge

les événements admissibles pour les enfants à charge sont généralement les mêmes que pour le conjoint avec un ajout:

• perte du statut d’enfant à charge conformément aux règles du régime

l’employeur doit aviser le régime dans les 30 jours suivant l’événement admissible qui s’applique à l’employé. L’employé ou les bénéficiaires doivent aviser le régime si l’événement admissible est un divorce, une séparation de corps ou la perte du statut de personne à charge d’un enfant.,

avantages COBRA et couverture disponible

pour les candidats admissibles, les règles COBRA prévoient l’offre d’une couverture identique à celle que l’employeur offre à ses employés actuels. Toute modification des avantages sociaux du régime pour les employés actifs s’appliquera également aux bénéficiaires qualifiés. Tous les bénéficiaires Cobra admissibles doivent être autorisés à faire les mêmes choix que les bénéficiaires non COBRA. Essentiellement, la couverture d’assurance pour les employés/bénéficiaires actuels reste exactement la même pour les anciens employés/bénéficiaires sous COBRA., Vous devez disposer d’au moins 60 jours pour choisir d’opter ou non pour la couverture de continuation. Même si vous renoncez à la protection, vous pouvez changer d’avis si la période électorale est de 60 jours.

à compter de la date de l’événement de qualification, la couverture COBRA s’étend sur une période limitée de 18 ou 36 mois, selon les scénarios applicables., On peut être admissible à prolonger la période maximale de 18 mois d’assurance continuation si l’un des bénéficiaires admissibles de la famille est invalide et répond à certaines exigences, ou si un deuxième événement admissible se produit, y compris le décès d’un employé couvert, la séparation légale d’un employé couvert et de son conjoint, l’entrée d’un employé couvert à L’assurance-maladie ou la perte du statut d’enfant à charge en vertu du régime.,

coût de L’assurance maladie COBRA

le terme « tarif de groupe » peut être mal perçu comme une offre de réduction, mais en réalité, il peut s’avérer relativement coûteux. Au cours de la période d’emploi, l’employeur paie souvent une partie importante de la prime d’assurance maladie réelle (par exemple, un employeur peut payer 80% des coûts de la prime), tandis que l’employé paie le reste. Après l’emploi, la personne est tenue de payer la totalité de la prime et, parfois, elle peut être complétée par un supplément de 2% pour les frais administratifs., Les coûts ne peuvent pas dépasser 102% du coût du régime pour les employés qui n’ont pas connu d’événement admissible.

par conséquent, bien que les taux de groupe soient disponibles pour le régime COBRA continued pendant la période postérieure à l’emploi, le coût pour l’ex-employé peut augmenter considérablement par rapport aux coûts d’assurance antérieurs. En substance, le coût reste le même, mais doit être entièrement supporté par la personne sans contribution de l’employeur. COBRA peut encore être moins cher que d’autres plans de couverture santé individuelle., Il est important de le comparer à la couverture à laquelle l’ancien employé pourrait être admissible en vertu de la Loi sur les soins abordables, surtout s’il est admissible à une subvention. Le service des ressources humaines de l’employeur peut fournir des détails précis sur le coût.

Si vous avez perdu votre assurance maladie en raison d’une perte d’emploi pendant la pandémie de coronavirus 2020, vous êtes admissible à une période « d’inscription spéciale » sur les bourses fédérales, ce qui vous donne 60 jours pour vous inscrire. Cela peut être un moyen de trouver une option d’assurance maladie moins chère que COBRA.,La couverture BRA

la couverture COBRA peut prendre fin prématurément dans les cas suivants:

• défaut de payer les primes à temps
• L’employeur cesse de maintenir un plan de santé collectif
• un bénéficiaire qualifié gagne une couverture en vertu d’un autre plan de santé collectif (par exemple, avec un nouvel employeur), devient admissible H2> avantages et inconvénients de la couverture cobra

  Une personne qui opte pour la couverture cobra peut continuer avec le même médecin, le même régime de santé et les mêmes fournisseurs de réseau médical., Les bénéficiaires de COBRA conservent également la couverture existante pour les conditions préexistantes et tous les médicaments d’ordonnance réguliers. Le coût du plan peut être inférieur à celui des autres plans standard, et il est préférable de ne pas être assuré car il offre une protection contre les factures médicales élevées à payer en cas de maladie.

  Néanmoins, il est important de garder à l’esprit les inconvénients de la COBRA. Certains des plus importants d’entre eux comprennent le coût élevé de l’assurance lorsqu’elle est entièrement à la charge de l’individu, la période limitée de couverture sous COBRA et la dépendance continue à l’égard de l’employeur., Si l’employeur décide de mettre fin à la protection, un ex-employé ou un bénéficiaire lié n’aura plus accès à COBRA.

  Si l’employeur modifie le plan d’assurance maladie, un bénéficiaire COBRA devra accepter les changements même si le plan modifié n’offre pas le meilleur ajustement aux besoins de la personne. Un nouveau régime peut modifier la période de couverture et le nombre de services disponibles, par exemple, et il peut augmenter ou réduire les franchises et les quotes-parts.,

  pour ces raisons, les personnes admissibles à la couverture COBRA devraient peser les avantages et les inconvénients de COBRA par rapport aux autres régimes individuels disponibles pour choisir le meilleur ajustement possible.

  un bénéficiaire potentiel de COBRA peut également explorer, par exemple, s’il peut être admissible à un programme d’assistance publique tel que Medicaid ou à d’autres programmes étatiques ou locaux. Cependant, ces régimes peuvent être limités aux groupes à faible revenu et ne pas offrir les meilleurs soins et services par rapport aux autres régimes.,

  les personnes en bonne santé peuvent explorer l’option d’un plan de réduction de soins de santé à faible coût. Mais ces plans ne comptent pas comme une couverture d’assurance, ce qui peut rendre difficile l’obtention d’une assurance maladie à l’avenir, car la souscription à l’un de ces plans signifie que la couverture d’assurance est considérée comme interrompue.,

  gestion D’une prime COBRA élevée

  Si vous envisagez une couverture COBRA mais que vous êtes préoccupé par les différences entre le coût de la couverture d’assurance par le biais de ce programme et le coût de l’assurance avec le soutien d’un employeur, il y a un certain nombre de considérations importantes à

  Lorsque vous perdez votre emploi, vous perdez votre compte de dépenses flexible (FSA). Si une perte d’emploi est menacée, vous êtes autorisé à dépenser toute votre année de cotisation à l’ASF avant de devenir chômeur., Si vous vouliez cotiser 1 200 $pour l’année, mais que ce n’est qu’en janvier, par exemple, et que vous n’avez retenu que 100 $de votre chèque de paie pour votre FSA, vous pouvez toujours dépenser la totalité des 1 200 $que vous prévoyiez de cotiser—disons, en voyant tous vos médecins et en remplissant toutes vos ordonnances immédiatement.

  En choisissant COBRA, vous pouvez modifier votre plan pendant la période d’inscription ouverte annuelle de l’employeur et opter pour un plan moins coûteux comme une organisation de fournisseur privilégié (PPO) ou une organisation de maintien de la santé (HMO).,

  le cas échéant, un crédit d’impôt remboursable appelé crédit D’impôt sur la couverture maladie (CTC) peut être utilisé par les personnes admissibles pour payer jusqu’à 72,5% des primes d’assurance maladie admissibles, y compris la couverture de continuation COBRA. Le programme HCTC devait expirer le 1er Décembre. 31, 2020 mais L’IRS a prolongé le programme Jusqu’en décembre. 31, 2021. De plus, en raison de COVID-19, le centre de traitement HCTC D’Austin, au Texas, a été fermé jusqu’à nouvel ordre; suivez les mises à jour ici.

  les déductions fiscales pourraient également aider à réduire le fardeau des primes plus élevées., Lors de la production des déclarations de revenus annuelles, vous êtes autorisé à déduire les primes COBRA et autres frais médicaux dépassant 7,5% de votre revenu brut rajusté (AGI) sur votre déclaration de revenus fédérale 2019 (mais vous devez détailler vos déductions à l’Annexe A). Notez que le montant seuil doit passer à 10% de L’AGI pour les taxes 2020.

  Vous pouvez réaliser des économies supplémentaires en réduisant d’autres dépenses de santé, telles que le passage aux médicaments génériques ou l’achat de fournitures plus importantes à prix réduit et la visite d’une clinique communautaire ou de détail à faible coût pour les services de santé de base.,

  enfin, vous pouvez utiliser les fonds de votre compte d’épargne santé (HSA) pour payer les primes COBRA ainsi que les frais médicaux, ce qui pourrait réduire considérablement la piqûre de perdre vos prestations d’assurance maladie.

  Il est important de noter qu’effectuer des paiements en temps opportun sur les primes COBRA est essentiel pour maintenir la couverture pendant toute la durée de votre admissibilité. Le paiement initial de la prime est dû dans les 45 jours suivant la date de votre choix COBRA, et le défaut de paiement pourrait entraîner la perte de vos droits COBRA., Le paiement est généralement conçu pour couvrir une période rétroactive, remontant à la date de la perte de la protection et à l’événement admissible qui a établi l’admissibilité.

  Si vous ne faites pas vos paiements COBRA à temps mais que vous le faites dans le délai de grâce pour cette période de couverture, il est possible que votre couverture soit annulée jusqu’à ce que le paiement soit reçu, à quel point la couverture sera rétablie.,

  Vous pouvez utiliser les fonds de votre compte d’épargne santé (HSA) pour payer les primes COBRA ainsi que les frais médicaux, ce qui pourrait réduire considérablement la piqûre de perdre des prestations d’assurance maladie.

  compétence gouvernementale sur COBRA

  plusieurs organismes du gouvernement fédéral sont responsables de l’administration de la couverture COBRA., Actuellement, les ministères du travail et du Trésor ont compétence sur les plans de santé collectifs du secteur privé, tandis que le Ministère de la santé et des Services sociaux est responsable des plans de santé du secteur public. Cependant, ces organismes ne sont pas nécessairement fortement impliqués dans le processus de demande de couverture COBRA ou les aspects connexes du programme de couverture continue.

  la responsabilité réglementaire du Département du travail comprend la divulgation et la notification des exigences COBRA comme stipulé par la loi., Et le Center for Medicare and Medicaid Services fournit des informations sur les dispositions COBRA pour les employés du secteur public.

  L’American Recovery and Reinvestment Act de 2009 a élargi L’admissibilité à COBRA et a également réduit les taux de personnes admissibles de 65% pour une couverture maximale de neuf mois. Les 65% restants sont couverts par l’ancien employeur au moyen d’un crédit d’impôt sur la masse salariale.,

  demande de couverture COBRA

  Pour commencer la couverture COBRA, une personne doit confirmer qu’elle est admissible à l’aide conformément aux exigences énumérées ci-dessus. En règle générale, une personne admissible recevra une lettre d’un employeur ou d’un assureur-maladie décrivant les avantages COBRA. Certaines personnes trouvent cette notification difficile à comprendre parce qu’elle comprend une grande quantité de renseignements juridiques et de langage requis., Si vous avez de la difficulté à déterminer si vous êtes admissible à COBRA ou comment commencer à bénéficier de ce programme, contactez l’assureur-maladie ou le service des ressources humaines de votre ancien employeur.

  pour les personnes qui ne sont pas admissibles à COBRA ou celles qui recherchent des alternatives, il existe d’autres options; dans certains cas, le régime d’assurance maladie d’un conjoint peut être une possibilité.

  pour les personnes qui ne sont pas admissibles à COBRA ou qui recherchent des solutions de rechange, il existe d’autres options., Dans certains cas, le régime d’assurance maladie d’un conjoint peut être une possibilité. Ou vous pourriez explorer vos options sur le marché fédéral de l’assurance maladie ou un marché de l’assurance maladie d’état.

  comme indiqué ci-dessus, les programmes Medicaid et autres politiques à court terme conçus pour ceux qui connaissent une lacune dans la couverture santé peuvent également être disponibles pour vous. Les professionnels de l’assurance maladie découragent généralement les individus de choisir de ne pas être entièrement assurés, car la possibilité de graves inconvénients est élevée—en particulier pendant une période incertaine., Heureusement, les personnes admissibles à la couverture COBRA ont au moins 60 jours pour choisir de participer au programme.

  la ligne de fond

  COBRA est une option pratique pour conserver l’assurance maladie si vous perdez vos prestations de santé parrainées par l’employeur, et parfois c’est aussi la meilleure option. Cependant, le coût est souvent élevé et le plan n’est pas toujours le meilleur pour l’adapter à un individu ou une famille.,