Câștigurile de Capital
Dacă sunteți de lectură despre câștigurile de capital, aceasta înseamnă, probabil, investițiile au comportat bine. Sau te pregătești pentru când o vor face în viitor.,dacă ați construit un portofoliu low-cost, diversificat, iar activele pe care le dețineți valorează acum mai mult decât ceea ce ați plătit pentru ele, s-ar putea să vă gândiți să vindeți unele active pentru a realiza acele câștiguri de capital. Asta e vestea bună.vestea nu este atât de bună este că câștigurile dvs. sunt supuse impozitării la nivel federal și de stat. Să vorbim despre impozitele pe câștigurile de capital – ce sunt, cum funcționează și de ce, exact, ar trebui să vă pese de ele.un consultant financiar vă poate ajuta să vă gestionați portofoliul de investiții., Pentru a găsi un consilier financiar în apropierea dvs., încercați instrumentul nostru gratuit de potrivire online sau sunați la 1-888-217-4199.
câștigurile de Capital: elementele de bază
Să presupunem că ați cumpărat un stoc pentru un preț scăzut și după o anumită perioadă de timp, valoarea acestui stoc a crescut substanțial. Decideți că doriți să vă vindeți stocul și să valorificați creșterea valorii.profitul pe care îl faceți atunci când vindeți stocul (și alte active similare, cum ar fi imobiliare) este egal cu câștigul dvs. de capital din vânzare. IRS impozitează câștigurile de capital la nivel federal, iar unele state impozitează, de asemenea, câștigurile de capital la nivel de stat., Rata de impozitare pe care o plătiți pentru câștigurile de capital depinde în parte de cât timp dețineți activul înainte de a vinde.există câștiguri de capital pe termen scurt și câștiguri de capital pe termen lung și fiecare este impozitat la rate diferite. Câștigurile de capital pe termen scurt sunt câștiguri pe care le obțineți din vânzarea activelor pe care le dețineți timp de un an sau mai puțin. Sunt impozitate ca un venit obișnuit. Asta înseamnă că plătiți aceleași rate de impozitare pe care le plătiți pe impozitul federal pe venit. Câștigurile de capital pe termen lung sunt câștiguri din activele pe care le dețineți mai mult de un an. Sunt impozitate la rate mai mici decât câștigurile de capital pe termen scurt.,în funcție de categoria dvs. obișnuită de impozit pe venit, rata dvs. de impozitare pentru câștigurile de capital pe termen lung ar putea fi de până la 0%. Chiar și contribuabilii din partea de sus a impozitului pe venit plătesc rate de câștiguri de capital pe termen lung care reprezintă aproape jumătate din ratele lor de impozit pe venit. De aceea, unii americani foarte bogați nu plătesc atât de mult în impozite pe cât te-ai putea aștepta.
pentru a recapitula: suma pe care o plătiți în impozitele pe câștigurile de capital federale se bazează pe mărimea câștigurilor dvs., pe grupul dvs. de impozit pe venit federal și pe cât timp ați păstrat activul în cauză.,pentru a afla mărimea câștigurilor de capital, trebuie să vă cunoașteți baza. Baza este suma pe care ați plătit-o pentru un activ. Cât de mult datorezi în impozite-datoria dvs. fiscală-provine din diferența dintre prețul de vânzare al activului dvs. și baza pe care o aveți în acel activ. În engleză simplă, asta înseamnă că plătiți impozit pe baza profitului dvs.
câștigat vs., Venituri neîncasate
de Ce diferența dintre regulat impozitul pe venit și impozitul pe termen lung câștigurile de capital la nivel federal? Se reduce la diferența dintre venitul câștigat și cel neîncasat. În ochii IRS, aceste două forme de venit sunt diferite și merită un tratament fiscal diferit.venitul obținut este ceea ce câștigi de la locul de muncă., Indiferent dacă dețineți propria afacere sau lucrați part-time la cafeneaua de pe stradă, banii pe care îi faceți sunt venituri câștigate.venitul neîncasat provine din dobânzi, dividende și câștiguri de capital. Sunt bani pe care îi câștigi din alți bani. Chiar dacă tranzacționați activ pe laptop, venitul pe care îl faceți din investițiile dvs. este considerat pasiv. Deci, în acest caz, „neîncasat” nu înseamnă că nu meritați acei bani. Pur și simplu denotă că ați câștigat-o într-un mod diferit decât printr-un salariu tipic.problema modului de impozitare a veniturilor neîncasate a devenit o problemă politică., Unii spun că ar trebui să fie impozitat la o rată mai mare decât rata impozitului pe venit câștigat, pentru că este bani pe care oamenii fac fără a lucra, nu din sudoarea frunții lor. Alții cred că rata ar trebui să fie chiar mai mică decât este, pentru a încuraja investițiile care ajută la conducerea economiei.
Fiscale-Pierderea de Recoltare
nimeni Nu îi place să se confrunte cu un uriaș proiect de lege de impozitare aprilie., Dintre numeroasele modalități (legale) de a vă reduce datoria fiscală, recoltarea pierderilor fiscale este printre cele mai frecvente-și mai complicate.recoltarea pierderilor fiscale este o modalitate de a evita plata impozitelor pe câștigurile de capital. Se bazează pe faptul că banii pe care îi pierdeți pe o investiție vă pot compensa câștigurile de capital pe alte investiții. Prin vânzarea de investiții neprofitabile, puteți compensa câștigurile de capital pe care le-ați realizat din vânzarea celor profitabile. Puteți scrie pe aceste pierderi atunci când vindeți activul depreciat, anularea unele sau toate câștigurile de capital pe active apreciate., Puteți chiar să așteptați și să re-achiziționați activele pe care le-ați vândut în pierdere dacă le doriți înapoi, dar veți primi în continuare o anulare fiscală dacă o faceți corect. Unele firme de consultanță robo au găsit modalități de a automatiza acest proces prin vânzarea frecventă a investițiilor în pierdere și apoi cumpărarea imediată a unui activ foarte similar. Acest lucru vă permite să rămâneți investit pe piață, profitând în același timp de deducerile fiscale din pierderile dvs.unii oameni sunt adepți ai strategiei de recoltare a pierderilor fiscale. Se spune că te scutește de bani., Alții spun că vă costă mai mult pe termen lung, deoarece vindeți active care ar putea aprecia în viitor pentru o pauză fiscală pe termen scurt. Vă bazați strategia de investiții nu pe considerente pe termen lung și diversificare, ci pe o reducere a impozitelor pe termen scurt. Și dacă re-achiziționați stocul, în esență, amânați impozitarea câștigurilor de capital la un an mai târziu. Criticii recoltării pierderilor fiscale spun, de asemenea, că, deoarece nu există nicio modalitate de a ști ce schimbări va face Congresul în codul fiscal, riscați să plătiți impozite mari atunci când vă vindeți activele mai târziu.,
impozitele de stat pe câștigurile de Capital
unele state percep, de asemenea, impozite pe câștigurile de capital. Majoritatea statelor impozitează câștigurile de capital în funcție de aceleași rate de impozitare pe care le folosesc pentru venituri regulate. Deci, dacă aveți norocul să trăiți undeva fără impozit pe venit de stat, nu va trebui să vă faceți griji cu privire la impozitele pe câștigurile de capital la nivel de stat.New Hampshire și Tennessee nu impozitează veniturile, ci impozitează dividendele și dobânzile. Suspecții obișnuiți de impozit pe venit (California, New York, Oregon, Minnesota, New Jersey și Vermont) au și impozite mari pe câștigurile de capital., Un calculator bun de câștiguri de capital, ca al nostru, ia în considerare atât impozitarea federală, cât și cea de stat.
impozitele pe câștigurile de Capital pe proprietate
Dacă dețineți o casă, poate vă întrebați cum guvernul impozitează profiturile din vânzările de locuințe. Ca și în cazul altor active, cum ar fi stocurile, câștigurile de capital pe o casă sunt egale cu diferența dintre prețul de vânzare și baza vânzătorului.baza dvs. în casa dvs. este ceea ce ați plătit pentru aceasta, plus costurile de închidere și investițiile non-decorative pe care le-ați făcut în proprietate, precum un acoperiș nou. Puteți adăuga, de asemenea, cheltuieli de vânzări, cum ar fi taxele de agent imobiliar la baza ta., Scădeți asta din prețul de vânzare și obțineți câștigurile de capital. Când vă vindeți reședința principală ,250,000 USD din câștigurile de capital (sau 500,000 USD pentru un cuplu) sunt scutite de impozitarea câștigurilor de capital. Acest lucru este valabil, în general, numai dacă ați deținut și folosit casa ta ca reședință principală pentru cel puțin doi din cei cinci ani înainte de vânzare.
dacă moșteniți o casă, nu primiți scutirea de 250,000 USD decât dacă ați deținut casa timp de cel puțin doi ani ca reședință principală. Dar puteți obține încă o pauză dacă nu îndeplinesc aceste criterii., Când moștenești o casă, primești un ” pas în bază.”
spuneți că baza mamei dvs. în casa familiei a fost de 200.000 de dolari. Astăzi, valoarea de piață a casei este de 300.000 de dolari. În cazul în care mama ta trece pe acasă la tine, veți obține în mod automat o bază intensificată egală cu valoarea de piață de 300.000$. Dacă vindeți casa pentru această sumă, atunci nu trebuie să plătiți impozite pe câștigurile de capital. Dacă mai târziu vindeți casa pentru 350,000 USD, plătiți doar impozitele pe câștigurile de capital pe diferența de 50,000 USD dintre prețul de vânzare și baza dvs. intensificată., Dacă l-ați deținut mai mult de doi ani și l-ați folosit ca reședință principală, nu ați plăti impozite pe câștigurile de capital.
frumos, nu? Baza intensificată este oarecum controversată și s-ar putea să nu fie în jur pentru totdeauna. Ca întotdeauna, cu cât averea familiei tale este mai valoroasă, cu atât plătește mai mult să consulți un consilier fiscal profesionist care poate lucra cu tine la minimizarea impozitelor, dacă acesta este obiectivul tău.în anumite circumstanțe, impozitul pe venitul net din investiții sau NIIT poate afecta veniturile pe care le primiți din investițiile dvs., Deși se aplică în cea mai mare parte persoanelor fizice, această taxă poate fi percepută și asupra veniturilor din proprietăți și trusturi. NIIT este percepută pe cea mai mică din venitul net din investiții și suma cu care venitul brut ajustat modificat (MAGI) este mai mare decât pragurile NIIT stabilite de IRS. Aceste praguri se bazează pe starea dvs. de depunere fiscală și merg după cum urmează:
rata de impozitare NIIT este de 3, 8%. Taxa se aplică numai cetățenilor americani și străinilor rezidenți, astfel încât străinii nerezidenți nu sunt obligați să o plătească., Potrivit IRS, venitul net din investiții include dobânzi, dividende, câștiguri de capital, venituri din chirii, venituri din redevențe, anuități necalificate, venituri din întreprinderi care sunt implicate în tranzacționarea instrumentelor financiare sau a mărfurilor și venituri din întreprinderi care sunt pasive pentru contribuabil.
Iată un exemplu despre cum funcționează NIIT: să presupunem că vă depuneți impozitele împreună cu soțul / soția și împreună aveți 200.000 de dolari în salarii. Pragul pentru statutul dvs. de depunere este de $250,000, ceea ce înseamnă că nu datorați NIIT exclusiv pe baza acestui venit., Cu toate acestea, aveți și 75,000 usd în venituri nete din investiții din câștiguri de capital, venituri din chirii și dividende, ceea ce împinge venitul total la 275,000 USD. Deoarece venitul dvs. este acum de 25.000 de dolari peste prag, iar acest număr este cel mai mic dintre 75.000 de dolari (venitul total net din investiții), atunci veți datora impozite pe acel 25.000 de dolari. La o rată de impozitare de 3,8%, va trebui să plătiți $950.
linia de fund
la SmartAsset suntem cu toții despre a investi în viitorul tău. Dacă investițiile dvs. funcționează bine și doriți să vindeți, veți avea facturi fiscale mai mari pentru a se potrivi., Depinde de dvs. să decideți lungimile la care doriți să mergeți în încercarea de a vă reduce datoria fiscală a câștigurilor de capital. Dacă decideți să mergeți cu o strategie „cumpărați și țineți”, nu va trebui să vă gândiți prea mult la câștigurile de capital până când nu decideți să vă lichidați investițiile.