Plusvalenze

Se stai leggendo sulle plusvalenze, probabilmente significa che i vostri investimenti sono ben eseguita. O ti stai preparando per quando lo faranno in futuro.,

Se hai costruito un basso costo, portafoglio diversificato e le attività in possesso sono ora vale più di quello che hai pagato per loro, si potrebbe pensare di vendere alcuni beni per realizzare quelle plusvalenze. Questa è la buona notizia.

La notizia non-così-buona è che i tuoi guadagni sono soggetti a tassazione a livello federale e statale. Parliamo di imposte sulle plusvalenze: cosa sono, come funzionano e perché, esattamente, dovresti preoccuparti di loro.

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Plusvalenze: Le basi

Diciamo che si acquista qualche azione per un prezzo basso e dopo un certo periodo di tempo il valore di tale azione è aumentato sostanzialmente. Decidi di voler vendere le tue azioni e capitalizzare l’aumento di valore.

Il profitto che fai quando vendi le tue azioni (e altre attività simili, come gli immobili) è uguale alla tua plusvalenza sulla vendita. L’IRS tasse plusvalenze a livello federale e alcuni stati tassano anche plusvalenze a livello statale., L’aliquota fiscale si paga sulle plusvalenze dipende in parte da quanto tempo si tiene il bene prima di vendere.

Ci sono plusvalenze a breve termine e plusvalenze a lungo termine e ciascuno è tassato a tassi diversi. Le plusvalenze a breve termine sono guadagni che si fanno dalla vendita di beni che si tiene per un anno o meno. Sono tassati come un reddito normale. Ciò significa che si paga le stesse aliquote fiscali si paga l’imposta federale sul reddito. Le plusvalenze a lungo termine sono guadagni su attività detenute per più di un anno. Sono tassati a tassi più bassi rispetto alle plusvalenze a breve termine.,

A seconda della fascia di imposta sul reddito regolare, il tasso di imposta per le plusvalenze a lungo termine potrebbe essere a partire da 0%. Anche i contribuenti nella fascia di imposta sul reddito superiore pagano i tassi di plusvalenze a lungo termine che sono quasi la metà delle loro aliquote dell’imposta sul reddito. Ecco perché alcuni americani molto ricchi non pagano tanto in tasse come ci si potrebbe aspettare.

Per ricapitolare: L’importo che si paga in imposte sulle plusvalenze federali si basa sulla dimensione dei vostri guadagni, la staffa di imposta sul reddito federale e per quanto tempo si è tenuto sul bene in questione.,

Per capire la dimensione delle tue plusvalenze, devi conoscere la tua base. Base è l’importo pagato per un bene. Quanto devi in tasse – la tua responsabilità fiscale-deriva dalla differenza tra il prezzo di vendita del tuo bene e la base che hai in quel bene. In parole povere, ciò significa che paghi le tasse in base al tuo profitto.

Guadagnato vs., Rendita

Perché la differenza tra la normale imposta sul reddito e l’imposta sul capitale a lungo termine guadagni a livello federale? Si tratta della differenza tra reddito guadagnato e non guadagnato. Agli occhi dell’IRS, queste due forme di reddito sono diverse e meritano un trattamento fiscale diverso.

Reddito da lavoro è ciò che si fanno dal tuo lavoro., Se si possiede il proprio business o di lavoro part-time presso il negozio di caffè in fondo alla strada, i soldi che fai è reddito da lavoro.

Il reddito non guadagnato deriva da interessi, dividendi e plusvalenze. Sono soldi che guadagni con altri soldi. Anche se stai attivamente giorno di negoziazione sul vostro computer portatile, il reddito si fanno dai vostri investimenti è considerato passivo. Quindi, in questo caso, “unearned” non significa che non meriti quei soldi. Denota semplicemente che lo hai guadagnato in un modo diverso rispetto a uno stipendio tipico.

La questione di come tassare il reddito non guadagnato è diventata una questione politica., Alcuni dicono che dovrebbe essere tassato ad un tasso superiore al tasso di imposta sul reddito da lavoro, perché è il denaro che le persone fanno senza lavorare, non dal sudore della fronte. Altri pensano che il tasso dovrebbe essere ancora più basso di quello che è, in modo da incoraggiare gli investimenti che aiuta a guidare l’economia.

Tax-Loss Harvesting

Nessuno ama affrontare una bolletta fiscale gigante venire aprile., Tra i molti modi (legali) per ridurre la responsabilità fiscale, la raccolta delle perdite fiscali è tra le più comuni e più complicate.

Tax-perdita di raccolta è un modo per evitare di pagare le imposte sulle plusvalenze. Si basa sul fatto che il denaro si perde su un investimento può compensare le plusvalenze su altri investimenti. Vendendo investimenti non redditizi, è possibile compensare le plusvalenze che hai realizzato dalla vendita di quelli redditizi. È possibile cancellare tali perdite quando si vende il bene ammortizzato, annullando alcune o tutte le plusvalenze sulle attività apprezzate., Puoi anche aspettare e ri-acquistare i beni che hai venduto in perdita se li vuoi indietro, ma otterrai comunque una cancellazione fiscale se hai il tempo giusto. Alcune aziende robo-advisor hanno trovato modi per automatizzare questo processo vendendo frequentemente investimenti in perdita e quindi acquistando immediatamente un asset molto simile. Questo ti permette di rimanere investito nel mercato, pur approfittando delle detrazioni fiscali dalle vostre perdite.

Alcune persone sono devoti della strategia di raccolta delle perdite fiscali. Dicono che ti fa risparmiare un sacco di soldi., Altri dicono che ti costa di più nel lungo periodo perché stai vendendo beni che potrebbero apprezzare in futuro per una pausa fiscale a breve termine. Stai basando la tua strategia di investimento non su considerazioni a lungo termine e diversificazione ma su un taglio delle tasse a breve termine. E se si ri-acquistare il titolo, si sta essenzialmente rimandando la tassazione delle plusvalenze ad un anno successivo. I critici della raccolta delle perdite fiscali dicono anche che, dal momento che non c’è modo di sapere quali cambiamenti farà il Congresso al codice fiscale, si corre il rischio di pagare tasse elevate quando si vendono i beni in seguito.,

Imposte statali sulle plusvalenze

Alcuni stati applicano anche imposte sulle plusvalenze. La maggior parte degli stati imposta plusvalenze secondo le stesse aliquote fiscali che usano per il reddito regolare. Quindi, se sei abbastanza fortunato da vivere da qualche parte senza l’imposta sul reddito statale, non dovrai preoccuparti delle imposte sulle plusvalenze a livello statale.

Il New Hampshire e il Tennessee non tassano il reddito ma tassano i dividendi e gli interessi. I soliti sospetti fiscali ad alto reddito (California, New York, Oregon, Minnesota, New Jersey e Vermont) hanno alte tasse sulle plusvalenze, anche., Un buon calcolatore di plusvalenze, come il nostro, prende in considerazione sia la tassazione federale che quella statale.

Plusvalenze Imposte sulla proprietà

Se si possiede una casa, ci si potrebbe chiedere come il governo tasse utili da vendite di case. Come con altre attività come azioni, plusvalenze su una casa sono uguali alla differenza tra il prezzo di vendita e la base del venditore.

La tua base nella tua casa è ciò che hai pagato per questo, oltre a costi di chiusura e investimenti non decorativi che hai fatto nella proprietà, come un nuovo tetto. È inoltre possibile aggiungere le spese di vendita come le tasse agente immobiliare alla vostra base., Sottrarre che dal prezzo di vendita e si ottiene le plusvalenze. Quando vendi la tua residenza primaria, $250.000 di plusvalenze (o 5 500.000 per una coppia) sono esentati dalla tassazione delle plusvalenze. Questo è generalmente vero solo se avete posseduto e utilizzato la vostra casa come residenza principale per almeno due dei cinque anni prima della vendita.

Se erediti una casa, non ottieni l’esenzione da $250.000 a meno che tu non abbia posseduto la casa per almeno due anni come residenza principale. Ma è ancora possibile ottenere una pausa se non si soddisfano tali criteri., Quando si eredita una casa si ottiene un ” step up in base.”

Dì che la base di tua madre nella casa di famiglia era di 2 200.000. Oggi il valore di mercato della casa è di $300.000. Se tua madre ti passa la casa, otterrai automaticamente una base intensificata pari al valore di mercato di $300.000. Se vendi la casa per tale importo, non devi pagare le tasse sulle plusvalenze. Se in seguito vendere la casa per $350.000 si paga solo le imposte sulle plusvalenze sulla differenza di $50.000 tra il prezzo di vendita e la vostra base intensificata., Se lo hai posseduto per più di due anni e lo hai usato come residenza principale, non pagheresti alcuna imposta sulle plusvalenze.

Bello, vero? La base intensificata è alquanto controversa e potrebbe non essere in circolazione per sempre. Come sempre, più prezioso è il patrimonio della tua famiglia, più vale la pena consultare un consulente fiscale professionale che può lavorare con te per ridurre al minimo le tasse se questo è il tuo obiettivo.

Net Investment Income Tax (NIIT)

In determinate circostanze, l’imposta sul reddito netto degli investimenti, o NIIT, può influenzare il reddito che ricevi dai tuoi investimenti., Mentre si applica principalmente agli individui, questa tassa può anche essere riscossa sul reddito di proprietà e trust. Il NIIT è riscossa sul minore del vostro reddito da investimento netto e l’importo da cui il vostro reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è superiore alle soglie NIIT fissati dall’IRS. Queste soglie sono basate sul tuo stato di deposito fiscale e vanno come segue:

L’aliquota fiscale NIIT è del 3,8%. La tassa si applica solo per i cittadini statunitensi e gli stranieri residenti, quindi gli stranieri non residenti non sono tenuti a pagarla., Secondo l’IRS, reddito da investimento netto comprende interessi, dividendi, plusvalenze, redditi da locazione, reddito da royalty, rendite non qualificate, reddito da imprese che sono coinvolti nella negoziazione di strumenti finanziari o materie prime e reddito da imprese che sono passivi per il contribuente.

Ecco un esempio di come funziona il NIIT: Diciamo che si file le tasse congiuntamente con il coniuge e insieme si hanno wages 200.000 in salari. La soglia per il tuo stato di deposito è di 2 250.000, il che significa che non devi il NIIT esclusivamente in base a quel reddito., Tuttavia, hai anche $75.000 in reddito da investimento netto da plusvalenze, redditi da locazione e dividendi, che spinge il vostro reddito totale a $275.000. Poiché il tuo reddito è ora past 25.000 oltre la soglia, e quel numero è il minore di 7 75.000 (il tuo reddito da investimento netto totale), allora dovresti pagare le tasse su quel income 25.000. Con un’aliquota fiscale del 3,8%, dovresti pagare 9 950.

Bottom Line

A SmartAsset siamo tutti di investire nel vostro futuro. Se i tuoi investimenti funzionano bene e vuoi vendere, avrai fatture fiscali più alte da abbinare., Sta a voi decidere le lunghezze che si desidera andare a nella ricerca per tagliare la vostra imposta sulle plusvalenze. Se si decide di andare con un “buy and hold” strategia non dovrete pensare troppo a plusvalenze fino a quando si decide di liquidare i vostri investimenti.